НБУ усовершенствовал порядок регистрации кредитных договоров с нерезидентами - Я – Бухгалтер
Print Friendly and PDF
НБУ усовершенствовал порядок регистрации кредитных договоров с нерезидентами
НБУ усовершенствовал порядок регистрации кредитных договоров с нерезидентами

НБУ постановлением от 20.07.2018 г. № 83 вносит изменения в ряд нормативных актов относительно порядка регистрации кредитных договоров с нерезидентами.

В первую очередь следует напомнить, что новое валютное законодательство в рамках Закона Украины от 21.06.2018 г. № 2473-VIII «О валюте и валютных операциях» (вводится в действие 7 февраля 2019 года) не содержит требований о регистрации кредитных договоров с нерезидентами, однако наделяет НБУ широкими полномочиями относительно введения временных мер по стабилизации валютного рынка. Поэтому можно предположить, что требования к регистрации кредитных договоров сохранятся еще долгое время, тем более что комментируемым документом НБУ вводит автоматизированную систему регистрации, смысла в которой не было бы, если бы требования о регистрации собирались отменить.

Основные изменения внесены в Положение о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам, утвержденное постановлением Правления НБУ от 17.06.2004 г. № 270.

По сути, как и ранее, процедура регистрации кредитного договора с нерезидентом сводится к предоставлению клиентом уполномоченному банку заявления и полной информации о договоре (перечень приведен в приложении 1). Уполномоченный банк, в свою очередь, упорядочивает полученную информацию, составляет уведомление и направляет его в НБУ. А НБУ рассматривает и выносит решение о регистрации. Аналогично осуществляется и процедура внесения изменений в регистрационные данные в связи с изменением условий кредитного договора.

При этом остались неизменными и ограничения в п.п. 1 п. 6 постановлением Правления НБУ от 13.12.2016 г. № 410 «Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины», которым введен запрет на погашение кредитов ранке установленного срока. При этом уточнено, что уполномоченные банки не имеют права инициировать проведение НБУ регистрации договоров о привлечении резидентами-заемщиками кредитов, ссуд в иностранной валюте от нерезидентов (внесения изменений в регистрацию таких договоров), если условия настоящих договоров (изменений к договорам) не соответствуют требованиям этой нормы. То есть ранее банки все данные отправляли в НБУ, чтобы НБУ вынес решение об отказе от регистрации. Теперь банки не имеют права инициировать регистрацию в этих случаях. То есть в данном случае банки не должны принимать документы от клиента.

Кроме того, исключено требование об обязательном проведении НБУ отдельной процедуры рассмотрения и анализа документов, которая применялась в случае выявления обслуживающим банком индикаторов рисковости финансовой операции по кредитному договору.

По мнению НБУ, это будет способствовать дальнейшей либерализации сферы валютного регулирования, улучшению финансирования экономических субъектов Украины и оживлению украинской экономики в целом.

Также отметим следующие изменения и уточнения:

  • резиденты-заемщики получают кредиты и исполняют долговые обязательства перед нерезидентом-кредитором по договору только в безналичной форме (п. 1.4 раздела I Положения № 270);
  • валютная операция по договору, которая осуществляется с соблюдением требований раздела I этого Положения, не нуждается в наличии индивидуальной лицензии НБУ на вывоз, перевод и пересылку за пределы Украины валютных ценностей, если получателем по операции является нерезидент-кредитор в обязательстве по договору и валюта перечисляется резидентом (заемщиком/должником в обязательстве по договору и/или другим лицом, которое исполняет обязательство за такого заемщика/должника в обязательстве) в пределах суммы, которая подлежит выплате резидентом-заемщиком в пользу нерезидента-кредитора по договору с учетом требований данного положения (п. 1.6 раздела I Положения № 270);
  • резиденты имеют право не регистрировать кредитные договоры в случаях, приведенных в п. 1.7 раздела I Положения № 270;
  • к резиденту, который получил иностранную валюту (сумму кредита) от нерезидента без регистрации договора, применяются финансовые санкции — штрафы в соответствии с законодательством Украины с дальнейшей обязательной регистрацией указанного договора в НБУ (п. 1.7 раздела I Положения № 270);
  • при пересмотре срока кредита, увеличении общей суммы кредита, пересмотре размера платежей, которые влияют на размер выплат за пользование кредитом (процентной ставки, комиссий, неустойки, других установленных договором платежей, в том числе тех, которые являются санкциями за ненадлежащее исполнение договора), максимальная процентная ставка, которая должна быть соблюдена по договору с учетом таких изменений, подлежит пересмотру и определяется на дату внесения соответствующих изменений в регистрацию договора (п. 1.10 раздела I Положения № 270);
  • перевод платежей кредитором (в связи с получением резидентом-заемщиком суммы кредита) и/или в пользу кредитора (в связи с погашением основной суммы кредита, уплатой процентов и других платежей, установленных договором) в иностранной валюте, которая отличается от иностранной валюты, в которой определена сумма кредита по договору (валюта кредита), допускается при условии, что это предусмотрено сторонами в договоре;
  • НБУ осуществляет регистрационные действия в течение 7 рабочих дней с даты поступления уведомления от уполномоченного банка — инициатора осуществления регистрационных действий (п. 10 раздела 2 Положения № 270);
  • НБУ аннулирует регистрацию договора по соответствующему обращению уполномоченного банка — обслуживающего банка по договору на основаниях, приведенных в п. 12 раздела 2 Положения № 270;
  • обслуживающий банк имеет право отказать в исполнении платежного поручения резидента-заемщика в иностранной валюте, если такая операция приведет к превышению размера выплат за пользование кредитом над размером выплат по максимальным процентным ставкам. До осуществления операции банк должен проверить регистрацию договора в НБУ, то есть наличие сведений о нем в Реестре (п. 3.2 раздела 3 Положения № 270).

Постановление вступает в силу 17 августа 2018 года, кроме отдельных его пунктов, вступающих в силу 20 августа 2018 года.

НБУ с 20 августа 2018 года не осуществляет регистрационных действий и аннулирования регистрации договоров на основании документов, полученных от уполномоченных банков до 16 августа 2018 года (включительно), и оставляет такие документы без рассмотрения. В этом случае уполномоченный банк повторно(без получения от клиента резидента-заемщика отдельного заявления) инициирует осуществление регистрационных действий по договору.

Источник: Аверс-Бухгалтерия – не забудьте оформить подписку на любимое издание!

Читайте также

Закон о валюте: стоит ли бояться новых правил валютного контроля
views 48
Закон о валюте: стоит ли бояться новых правил валютного контроля Сегодня достаточно нашумевший Закон о валюте планирует кардинально изменить правила жизни субъектов внешнеэкономической деятельности. Обещания максимальной либерализации компании восп...
Иностранная валюта и курсовые разницы: общие правила учета
views 55
Иностранная валюта и курсовые разницы: общие правила учета Сегодня, в период инновационных технологий, все чаще стираются границы между странами. А бизнес стремится выйти на новые рынки. Поэтому вопросы экспорта и импорта сейчас вряд ли можно счита...
Обязательная продажа инвалютной выручки и другие валютные ограничения
views 41
Обязательная продажа инвалютной выручки и другие валютные ограничения Стартом реформы в сфере валютного регулирования по праву можно считать принятие в июне 2018 года фундаментального Закона Украины «О валюте и валютных операциях» от 21.06.2018 г. ...
НБУ обновил действующие нормы по осуществлению валютного контроля
views 62
НБУ обновил действующие нормы по осуществлению валютного контроля По сообщению на сайте Национального банка, Правление НБУ постановлением от 06.092018 г. № 97 обновило действующие нормы по осуществлению валютного контроля и проведения проверок по в...
Новый Закон о валюте: последствия нарушения валютного контроля
views 75
Новый Закон о валюте: последствия нарушения валютного контроля Для упрощения процесса проведения валютных операций, улучшения инвестиционного климата и инвестиционной привлекательности был принят Закон Украины «О валюте и валютных операциях» от...
НБУ усовершенствовал порядок регистрации кредитных договоров с нерезидентами обновлено: Август 10, 2018 автором: admin
НБУ усовершенствовал порядок регистрации кредитных договоров с нерезидентами

Подписаться на рассылку свежих новостей

Узнать подробнее о газете


Оставьте ваши контактные данные. Мы обязательно вам перезвоним и ответим на все ваши вопросы





Узнать подробнее о журнале


Оставьте ваши контактные данные. Мы обязательно вам перезвоним и ответим на все ваши вопросы






Узнать подробнее о журнале


Оставьте ваши контактные данные. Мы обязательно вам перезвоним и ответим на все ваши вопросы, касающиеся журнала

 






Сформировать счет на 1 месяц   Сформировать счет на 3 месяца  Сформировать счет на 6 месяцев  Сформировать счет на 12 месяцев

Сформировать счет на 1 месяц   Сформировать счет на 3 месяца  Сформировать счет на 6 месяцев  Сформировать счет на 12 месяцев

Сформировать счет на 1 месяц   Сформировать счет на 3 месяца  Сформировать счет на 6 месяцев  Сформировать счет на 12 месяцев

Узнать подробнее о журнале


Оставьте ваши контактные данные. Мы обязательно вам перезвоним и ответим на ваши вопросы






Заказать обратный звонок


Чтобы узнать подробнее об услугах и продуктах семейства «1С» от компании «Soft-Terra» оставьте ваши контактные данные и мы обязательно свяжемся с вами в ближайшее время





Узнать подробнее о сервисе


Оставьте ваши контактные данные. Мы обязательно вам перезвоним и ответим на все ваши вопросы, касающиеся сервиса






Узнать подробнее о сервисе


Оставьте ваши контактные данные. Мы обязательно вам перезвоним и ответим на все ваши вопросы, касающиеся сервиса





Получить бесплатный доступ к Интерактивной бухгалтерии на 72 часа


Заполните заявку для связи с менеджером
 








Получить пробный доступ к Аверс-Бухгалтерии


Доступ предоставляется на 2 недели
Заполните заявку для связи с менеджером.
 






Получить тестовый доступ к информационно-правовым системам ЛИГА:ЗАКОН


Заполните заявку для получения свободного доступа к максимально полной информационно-правовой системе – системе ГРАНД
Доступ предоставляется на 24 часа







Заказ доступа к демо-номеру электронного издания “БУХГАЛТЕР&ЗАКОН”


Заполните заявку для связи с менеджером.
Помимо демо-номера вам станут доступны для просмотра следующие модули: Законодательство Украины, Правовая картина дня, Новации, Календарь юриста и Календарь бухгалтера








 

Заказ доступа к демо-номеру электронного издания “ЮРИСТ&ЗАКОН”


Заполните заявку для связи с менеджером.
Помимо демо-номера вам станут доступны для просмотра следующие модули: Законодательство Украины, Правовая картина дня, Новации, Календарь юриста и Календарь бухгалтера







 

Заказ доступа к демо-номеру электронного издания «ВЕСТНИК МСФО»


Заполните заявку для связис с менеджером.
Помимо демо-номера вам станут доступны для просмотра следующие модули: Законодательство Украины, Правовая картина дня, Новации, Календарь юриста и Календарь бухгалтера







 

Приобрести информационно-правовую систему ГРАНД


Заполните заявку для связи с менеджером







Приобрести информационно-правовую систему ПРАЙМ


Заполните заявку для связи с менеджером







Приобрести информационно-правовую систему БУХГАЛТЕР ПРОФ


Заполните заявку для связи с менеджером







Приобрести информационно-правовую систему ЮРИСТ ПРОФ


Заполните заявку для связи с менеджером







Приобрести информационно-правовую систему ЮРИСТ


Заполните заявку для связи с менеджером







 

Приобрести 1С, ИТС


Заполните заявку для связи с менеджером






Приобрести Сонату


Заполните заявку для связи с менеджером






Попробовать YOU CONTROL


Заполните заявку для связи с менеджером







Приобрести YOU CONTROL


Заполните заявку для связи с менеджером

Получить тестовый доступ к системе CONTR AGENT


Заполните заявку для связи с менеджером
Доступ предоставляется на 48 часов
Количество доступных к просмотру карточек контрагентов – 20
Количество компаний, которых можно взять на мониторинг – 2








 

Приобрести систему CONTR AGENT


Заполните заявку для связи с менеджером







Получить тестовый доступ к системе VERDICTUM


Заполните заявку для связи с менеджером








 

Приобрести систему VERDICTUM


Заполните заявку для связи с менеджером







Заказать обратный звонок


Оставьте ваши контактные данные и мы обязательно свяжемся с вами в ближайшее время






Подписка на электронное издание «БУХГАЛТЕР&ЗАКОН»


Заполните заявку для связи с менеджером








Подписка на бухгалтерский сервис «Интерактивная бухгалтерия»


Заполните заявку для связи с менеджером








Подписка на электронный еженедельник «Бухгалтер 911»


Заполните заявку для связи с менеджером
 

Подписка на электронное издание «Налоги и бухгалтерский учет»


Заполните заявку для связи с менеджером
 

Подписка на электронное издание «Дебет-Кредит»


Заполните заявку для связи с менеджером







или

Сформируйте счет на оплату по выбранному тарифу:

Тариф «Мой ассистент»                Тариф «Эксперт»               Тариф «Профи»

Подписка на электронное издание «Аверс-Бухгалтерия»


Заполните заявку для связи с менеджером







Подписка на электронное издание «Справжня бухгалтерська газета»

Подписка на электронное издание «ВЕСТНИК МСФО»


Заполните заявку для связи с менеджером








Подписка на электронное издание «ЮРИСТ&ЗАКОН»


Заполните заявку для связи с менеджером








Сформировать счет на 1 месяц   Сформировать счет на 3 месяца  Сформировать счет на 6 месяцев  Сформировать счет на 12 месяцев

Сформировать счет на 1 месяц   Сформировать счет на 3 месяца  Сформировать счет на 6 месяцев  Сформировать счет на 12 месяцев

Сформировать счет на 3 месяца          Сформировать счет на 6 месяцев          Сформировать счет на 12 месяцев

Получить бесплатный ознакомительный доступ к «Дебет-Кредит»

Заполните заявку для связи с менеджером







Получить персональную консультацию

по учету, оплате труда и налогообложению


Стоимость услуги от 75 грн!

Заполните заявку для получения консультации








Прикрепить файл:



На указанный вами email будет отправлен счет. После получения оплаты наши эксперты без промедления приступят к подготовке ответа.

Консультации предоставляются только в письменной форме. Подробнее об услуге – тут

Хорошего настроения! 🙂

Зарегистрироваться на вебинар «Проверки Гоструда на практике»


Вебинар состоится 29 марта 2017 г. с 15:00 до 17:00.
Стоимость — 360 грн







Приобрести ipLex


Заполните заявку для связи с менеджером






Актуальна база законодавства із мільйонами документів та роз’яснень • Судові рішення • Договірна робота • Бухоблік та оподаткування • Перевірка та моніторинг контрагентів

В одному пакеті ви отрумаєте інформаціно-правову базу, бухгалтерське видання і сервіс моніторингу контрагентів за мегапривабливою ціною! Деталі — тут






Приобрести Report


Заполните заявку для связи с менеджером








Придбати TaxLink


Заповніть заявку для зв’язку з менеджером








Спробувати TaxLink безкоштовно


Заповніть заявку для зв’язку з менеджером







Спробувати електронний документообіг «Вчасно»

(30 документів в місяць — БЕЗКОШТОВНО)

від 100 документів — 0,90 грн за документ

Отримувач документів не сплачує нічого!