Доповідач | Програма | Реєстрація
Хто подає Декларацію з податку на прибуток за I квартал 2017 року? За якою формою звітувати: старою чи новою? Правила заповнення: проблемні питання. Числові приклади нових різниць! Заповнення додатків РІ, АМ, АВ, ЗП, ПН, ВП. Відповідальність за неподання. Ризики за подання невідповідної форми
Дата та час проведення
26 квітня 2017
12:00 - 14:30
Вартість
250 грн
Після оплати ви отримуєте:
— докладну презентацію, у якій викладено повну інформація про вебінар
— відповіді на УСІ ваші запитання з тематики вебінара
Хочу прийняти участь
Доповідач
Галина Морозовська
Провідний бухгалтер-експерт компанії "Smile бухгалтерія". Автор понад 700 публікацій з податку на прибуток, бухгалтерського обліку, зовнішньоекономічної діяльності, ПДВ в газеті "Все про бухгалтерський облік", журналі "Аудитор України", "Фінансовий директор підприємства", в бухгалтерському сервісі "Інтерактивна бухгалтерія".
Програма вебінара
1. Хто подає декларацію за І квартал 2017 р.
2. Строк подання декларації.
3. Форма декларації: стара чи нова. Як врахувати нові різниці в додатку РІ? Особливості подання електронної форми декларації.
4. Подання фінзвітності в податкову. Ризики за подання невідповідної форми. Наслідки неподання.
5. Правила заповнення декларації. Проблемні питання.
- Які доходи фіксувати в рядку 01 декларації? Роз’яснення контролерів.
- Яку суму переносити до рядка 02 – округлену зі Звіту про фінансові результати (ф № 2) чи до округлення.
- Як визначити базу оподаткування.
- Які додатки подаються із декларацією.
- Коли потрібно прикладати пояснення до декларації.
6. Заповнення додатка РІ. Числові приклади розрахунку різниць, у т. ч. нових різниць.
- Нові різниці за штрафами, пенями, неустойками, подарунками коштів, товарів, робіт послуг – коли вони діють, на які ситуації поширюються? Які рядки додатка РІ використати для таких нових різниць?
- Різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю.
- Різниця за перехідними відпустками (заробленими до 01.01.2015 р., що нараховуються за рахунок резерву відпусток).
- Оновлена різниця за негоспдіяльними основними засобами та нематактивами.
- Різниця за придбаннями у неприбуткових організацій, нерезедентів-офшорників.
- Процентна різниця: особливості розрахунку при квартальному періоді.
- Різниця за роялті.
7. Заповнення додатка АМ. Чи нараховувати амортизацію на групу 11 – на податкові МНМА? Які об’єкти не амортизують в податковому обліку.
8. Додаток АВ. Правила розрахунку авансового внеску з податку на прибуток при виплаті дивідендів.
9. Додаток ЗП: на які суми можна зменшення податку на прибуток.
10. Додаток ПН. Податок на репатріацію. Відповідальність за невідображення в декларації сплаченого податку на доходи нерезидентів.
11. Додаток ВП. Правила виправлення помилок з податку на прибуток за допосмогою поточної декларації.
- Які помилки варто виправляти? До яких помилок не доберуться контролери?
- Заниження податкових зобов’язань. Розрахунок самоштрафу. Нові правила обчислення пені. Чи рятує переплата від штрафних санкцій?
- Завишення податку на прибуток: правила виправлення.
- Завищення суми збитку: як позбутися помилки. Чи можуть контролери говорити про заниження податкових зобов’язань в такій ситуації.
Зареєструватися на вебінар
Сформувати рахунок на оплату вебінара
Увага! У призначенні платежу обов’язково вказуйте номер рахунка.
Після внесення оплати на вказаний при реєстрації email вам прийде лист із персональним посиланням на вебінар.