7 февраля 2019 года вступил в силу Закон Украины «О валюте и валютных операциях» от 21.06.2018 г. № 2473-VIII (далее — Закон о валюте), являющийся основой для новой системы валютного регулирования. Нормы и правила, определяемые данным Законом, мы рассмотрели в статьях «Новый закон о валюте: валютные ограничения и свободы» и «Закон о валюте: стоит ли бояться новых правил валютного контроля». Во исполнение настоящего Закона НБУ утвердил ряд нормативно-правовых актов. С некоторыми из них мы уже ознакомились — см.публикацию «Валютная оттепель: что подарил Нацбанк». А сейчас выясним, как на деятельность участников валютных операций повлияет:
• постановление Правления НБУ «Об утверждении Положения о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях» от 02.01.2019 г. № 8 (далее — Положение № 8);
• постановление Правления НБУ «Об утверждении изменений к некоторым нормативно-правовым актам Национального банка Украины» от 02.01.2019 г. № 9 (далее — Постановление № 9);
• постановление Правления НБУ «Об утверждении Правил функционирования Системы подтверждения соглашений на валютном рынке Украины» от 02.01.2019 г. № 10 (далее — Постановление № 10);
• постановление Правления НБУ «О документе для учета и регистрации валютно-обменных операций» от 04.01.2019 г. № 16 (далее — Постановление № 16).
Вышеперечисленные нормативные акты начнут действовать с момента вступления в силу нового Закона о валюте
Проверка документов
Одним из ключевых документов, которые утвердил НБУ, является Положение № 8. Оно заменило Положение о порядке осуществления банками анализа и проверки документов (информации) о финансовых операциях и их участниках, утвержденное постановлением Правления НБУ от 15.08.2016 г. № 369 (далее — Положение № 369).
Положение № 8 (п.п. 1, 3) обязывает банки, небанковские финансовые учреждения и операторов почтовой связи, имеющих действующую лицензию на осуществление валютных операций (далее — уполномоченные учреждения) обеспечить всесторонний анализ и проверку документов (информации) относительно:
<…>
Источник: Интерактивная бухгалтерия – не забудьте оформить подписку на любимое издание!
Чтобы БЕСПЛАТНО получить доступ к полному тексту статьи заполните, пожалуйста, заявку: