Лектор | Програма | Вартість | Реєстрація
Організатор:
Програма
Модуль 1
1- 3 уроки. Нормативне регулювання, договори, первинка. Курсові різниці
- Нормативка, яка регулює сферу ЗЕД – як і де знайти те, що треба ?
- Митні режими: експорт, імпорт, реекспорт, реімпорт, тимчасове ввезення, тимчасове вивезення
- Первинка у сфері ЗЕД – форма, мова складання
- Курсові різниці – основи та приклади
4-6 уроки. Імпорт товару
- Імпорт товару: первинка та бухгалтерський облік
- ПДВ при імпорті товарів – бухоблік та відображення в декларації
- Кредит нота від нерезидента – різновиди та податкові наслідки
- Безоплатний імпорт – особливості оформлення та податкові наслідки
- Безнадійна кредиторка в ЗЕД: документальне оформлення та списання. Посередницький ПДВ у разі імпорту товару.
- Повернення товарів у ЗЕД – документальне оформлення та податкові наслідки
7-10 уроки. Податкові різниці з податку на прибуток
- Імпортна 30% податкова різниця
- Експортна 30% податкова різниця
- Роялті виплачені нерезиденту
- Контрольовані операції – критерії
- Різниці щодо контрольованих операцій – експорт та імпорт в контрольованих операціях
- Кредити, фінлізинг – різниця “тонка капіталізація”
- Загальні різниці – які “випливають” і для нерезидентів – штрафи, безповоротні фіндопомоги,
- Списання дебіторської заборгованості, створення резервів під валютну заборгованість
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
Модуль 2
1-3 уроки. Експорт товару. Зменшення податку на прибуток на закордонні податки
- Експорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи, відображення в бухобліку
- Експорт товару і ПДВ. Повернення авансу – як обліковувати перевищення
- Як зменшити податок на прибуток на суму утриманого нерезидентом податку при виплаті “нам” доходу. Заповнення додатку ЗП до декларації з податку на прибуток – на зменшення закордонних податків
4-6 уроки. Закордонні відрядження
- Як розрахувати для закордонного відрядження:
– добові витрати;
– витрати на проживання;
– витрати на проїзд до місця відрядження і назад
– витрати на проїзд за місцем відрядження.
– яких витрат та платежів не можна здійснювати за кордоном
- Бухоблік, можливі податкові наслідки
7-8 уроки. Єдиний податок у сфері ЗЕД – для ФОП та ЮО
- Як визначити валютну виручку єдиноподатнику у сфері ЗЕД?
- Визначаємо дату та суму за експортною виручкою
- Застосування ЗЕД операцій підприємцями ( ФОПами)
- Курсові різниці, купівля – продаж валюти
- Яка різниця у сфері ЗЕД між єдиноподатником юридичною особою та ФОПом
9-10 уроки. Валютний контроль у сфері ЗЕД
- Валютний контроль- коли спрацьовує при імпорті та експорті?
- Особливості для товарів, робіт, послуг – при визначенні валютного контролю
- Валютний контроль – чи має значення сума операції?
- Як зупинити перебіг строку у 365 календарних днів?
- Форс-мажор, торгово-промислова палата, суди – як використати для зупинки валютного контролю
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
Модуль 3
1-4 уроки. Послуги у сфері ЗЕД.
- ПДВ: Визначаємо місце постачання ЗЕД-послуги
- Як визначити базу та податкове зобов’язання з ПДВ при імпорті послуг – виписуємо податкову накладну та заповнюємо декларацію з ПДВ
- Електронні послуги (НОВЕ з 1.1.2022)
5-8 уроки. Виплата доходу нерезидентам
- Репатріація: визначаємо види доходів, що є об’єктом оподаткування податком на репатріації
- Ставка загальна та спеціальна, як застосувати нижчу ставку податку на репатріацію
- Довідка про резидентство, якою вона має бути – переклад та легалізація
- Конвенції про уникнення подвійного оподаткування: як читати міжнародні договори та застосовувати у практиці
- Заповнення додатку ПН – платниками та неплатниками податку на прибуток
9 урок. Дивіденди нерезидентів
- конструктивні дивіденди
- документальне оформлення виплати дивідендів
- бухоблік та валюта платежу дивідендів
- оподаткування та тонкощі виплати, якщо нерезидент – засновник є юридичною особою або фізичною особою
10 урок. Статутний капітал у валюті
- внески в статутний капітал, вилучення доходу та курсові різниці
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
У вартість входить:
- Відеозаписи ТРЬОХ модулів, у кожному модулі 10-ть уроків до 30 хв.
- За результатами кожного модуля – 3-ри задачі та 20-ть тестів (разом відпрацювання 9-ти задач та 60-ти тестів)
- По кожному модулю – онлайн-сесія із відповідями на запитання. Всього – 3 сесії.
- Видача сертифікату – тим учасникам, що пройшли усі практичні заняття.
- Відповіді на запитання учасників курсу,
- Можливість спілкування в закритій Телеграм-групі
- Доступ до відеозапису – 2 місяці з дати проведення останньої онлайн-сесії
- Слайди
- Підбірка нормативки по темі
- Конспект із задачами та тестами
Алгоритм проведення навчання
1. СТАРТ НАВЧАННЯ
Ви переглядаєте відеоуроки у зручний для Вас час (дати публікацій відеоуроків є вище)
2. СПІЛКУВАННЯ ТА ЗВОРОТНІЙ ЗВ’ЯЗОК
Протягом усього навчання Ви спілкуєтесь з іншими учасниками курсу у закритій Телеграм-групі, а також берете участь в онлайн-сесіях по кожному модулю, де лектор буде відповідати на Ваші запитання
3. КОНТРОЛЬ ЗНАНЬ
Для закріплення знань, Ви вирішуєте по кожному модулю 20 тестів, разом їх – 60
4. СЕРТИФІКАТ
Лише ті, хто виконає усі тести, отримає сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді
Вартість
Вартість участі - 7200 грн 6200 грн (у раз оплати до 31.08.2022 р. включно)
Зареєструватися
Відразу після реєстрації вам зателефонує наш менеджер для підтвердження заявки та відправить рахунок для оплати на вказаний вами email
Ви також можете зареєструватися, зателефонувавши нам:
Vodafone: (050) 425 33 36 | Київстар: (096) 825 33 36 | Lifecell: (063) 357 72 81