Лектор | Програма | Вартість | Реєстрація
Організатор:
Програма
- Визначення для цілей бухгалтерського та податкового обліку
- Вчимося читати ЗЕД-договори та ВМД
- Дата виникнення імпортних та експортних операцій в бухгалтерському обліку
- Дата виникнення податкових зобов'язань та податкового кредиту з ПДВ в експортно-імпортних операціях
- Правила відображення посередницьких операцій в бухгалтерському та податковому обліку
- Проблеми визначення курсових різниць в різних операціях: розбираємо результати останніх перевірок
3. Нові експортно-імпортні корегування
- придбання товарів, робіт, послуг, необоротних активів у ризикового нерезидента
- реалізація товарів, робіт, послуг, необоротних активів ризиковому нерезиденту
- визначення ризикових нерезидентів
- як запобігти корегуванню в 30 % від вартості?
4. Основні засоби:
- придбання ОЗ за валюту, за рахунок кредитних коштів
- облік кредитних відсотків (капіталізація)
- визнання первісної вартості за різних умов оплати
5. Дебіторська та кредиторська заборгованість
- облік з урахуванням дисконтування
- списання заборгованості та зобов'язань: визнання, термін списання, визначення терміну позовної давності, вплив карантину
6. Кредити та займи від нерезидента
- облік в залежності від статусу нерезидента
- дисконтування зобов'язань: розбираємо алгоритм розрахунку та типові помилки
- розрахунок відсотків: розрахунок відсотків, дата визнання витрат
- різниці 3.1.1 та 3.2.1 Додатку РІ: правила розрахунку в 2020 та 2021 роках, вплив капіталізованих відсотків, типові помилки в 3.2.1
7. Нерезидентські роялті
- визначення роялті згідно ПКУ
- розрахунок різниць, пов'язаних з роялті
8.Ділова мета в операція з нерезидентами
- визначення «ділова мета»
- економічний ефект та доказова база
- як визначати витрати завжди з діловою метою?
- яке корегування вірне: 30% або 100%?
9.Дивіденди, виплачені нерезиденту: юридичній та фізичній особі
10.Штрафи, виплачені за зовнішньоекономічними договорами
- Критерії контрольованих операцій в 2020 р.
- Рекомендації щодо підтвердження цін в контрольованих операціях
- Як визначити ціну, яка відповідає принципу «витягнутої руки»?
- Що треба підготувати ще в 2020р для Документації з ТЦУ?
- Штрафні санкції за порушення у сфері ТЦУ
- по експортних операціях
- по імпортних операціях
2.Податкові зобов'язання та податковий кредит в експортно-імпортних операціях
- придбання та реалізація товарів та послуг
- посередницькі операції
- договір комісії, доручення ,агентський
- переведення боргу
3. База оподаткування в експортних операціях з 23.05.2020 р
4. Експорт без вивозу та імпорт без ввозу: чи є ПДВ та за якою ставкою?
5. Неплатник ПДВ стає платником: в яких випадках неплатник ПДВ має зобов'язання сплатити ПДВ?
6. Придбання послуг у нерезидента, місце надання яких на території України
- визначення місця надання послуг: оренда, реклама, бухгалтерські послуги, інтернет-послуги, оренда сайту, ліцензії, реалізація кодів доступу, транспортно-експедиторські послуги та ін
- оформлення документів
- оформлення податкової накладної
- визначення ПЗ та ПК
- визначення податкового зобов'язання з ПДВ у неплатника ПДВ: юридичні особи на загальній та спрощеній системі, ФОП на загальній та спрощеній системі
- заповнення Розрахунку податкових зобов'язань неплатниками ПДВ
- Визначення операцій, які підпадають під оподаткування
- Що означає «виплата доходу нерезиденту з джерелом походження з України»?
- Платники податку на репатріацію: юридичні особи, ФОП, «самозайняті» особи
- Ставка та терміни сплати податку на репатріацію в залежності від виду виплати
- Як правильно використовувати норми Конвенції для уникнення подвійного оподаткування?
- Довідка нерезидента:
- форма довідки
- з яких інстанції приймається довідка в Україні?
- в яких випадках потрібна легалізація?
- хто є кінцевим бенефіціаром в операції?
- терміни отримання довідки
7. Фрахт
- як розрізнити транспортні послуги та фрахт?
- в яких випадках сплачується фрахт за ставкою 6 %?
8. Додаток ПН
- ким та в яких випадках здається Додаток ПН?
- терміни подання Доданку ПН
- від чого залежить кількість Додатків?
- розбираємо типові помилки при заповненні Додатку ПН
- Визначення доходу за експортним операціями
- Чи впливають курсові різниці на дохід?
- Продаж валюти
- Сплата ПДВ: проблемні питання
- Правила валютного контролю
- Фінансовий моніторинг ЗЕ-операцій
- Визначення кінцевих бенефіціарів та вплив на визначення КІК
Вартість
Зареєструватися на вебінар
Відразу після реєстрації вам зателефонує наш менеджер для підтвердження замовлення та відправить рахунок для оплати на вказаний вами email
Ви також можете зареєструватися, зателефонувавши нам:
Vodafone: (050) 425 33 36 | Київстар: (096) 825 33 36 | Lifecell: (073) 625 33 36