Лектор | Програма | Вартість | Реєстрація
Організатор:
Лектор
САМАРЧЕНКО Елена Романовна (20 июня, 1 и 16 июля)
Независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета,
автор многочисленных статей и публикаций в бухгалтерской прессе,
ЛУЧШИЙ КОНСУЛЬТАНТ ПО ОЦЕНКАМ СЛУШАТЕЛЕЙ СЕМИНАРОВ.
КОЗЛОВА Марина Евгеньевна (12 июля)
Аудитор, налоговый консультант, Методолог (IPFM, АССА DipIFR Rus), САР.
Читает семинары по налогам с 2000г. Разработчик, рецензент метод.пособий по бух.учету и налогам.
Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер 2009г. в Восточной Европе».
Обладатель награды Аудиторской палаты Украины за вклад в развитие МСФО в Украине. Сертификаты: САР, АССА Dip, ICFM.
Практический опыт проведения аудиторских проверок.
Програма семінара
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
1. Первичные документы, подтверждающие расходы (хозяйственные операции):
• Под все ли операции они необходимы? Судебная практика
• Насколько детально необходимо составить акт выполненных работ (предоставленных услуг),
чтобы подтвердить действительность операции.
• Счет-фактура (инвойс) как первичный документ, подтверждающий услуги, приобретенные у нерезидента
• Документы, необходимые для оприходования импортного товара.
Анализ отдельных операций, влияющих на объект налогообложения, в том числе:
2. Продление срока погашения задолженности (с резидентом или с нерезидентом). Проблемы дисконтирования.
3. Внесение нерезидентом в уставный капитал суммы кредиторской задолженности.
• Налогообложение, уплата налога на репатриацию (в случае, если кредиторская задолженность включает и проценты)
4. Корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов.
• Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
5. Отражение в декларации амортизации прочих МНА (малоценных необоротных активов): позиция налоговых органов.
6. Списание оборотных и необоротных активов в результате пожара (других форс-мажорных обстоятельств).
7. Вывод из эксплуатации объекта ОС (основных средств) в случае проведения ремонта, реконструкции (модернизации).
• Начисляется амортизация?
• Отличия в бухгалтерском и налоговом учете.
• Анализ актуальной позиции налоговых органов.
8. Реорганизация предприятия (в том числе, путем слияния).
• Особенности учета, перенос убытков и проч.
9. Увеличение дополнительного капитала за счет взносов участников (в частности, за счет суммы списанного долга).
• Организационные моменты, налогообложение
10. Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации.
• Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
11. Исправление ошибок, предоставление приложений к декларации.
12. Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки.
• В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет.
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
1. Очередные изменения в Порядок блокировки НН (налоговых накладных).
2. Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной:
• последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей.
3. Ошибка в графе «единица измерения» налоговой накладной.
• Когда ее необходимо исправить?
4. Отражение в налоговой накладной наименования предприятия в случае перерегистрации его как плательщика НДС.
5. Корректировки НДС по прошествии 1095 дней.
• Если это невозможно, то как контрагентам учитывать обязательства и кредит.
• Какие существуют варианты наиболее выгодного урегулирования ситуации с корректировками.
6. Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор.
7. Передача арендодателю отремонтированного имущества по окончании срока действия договора аренды.
8. Возврат аванса (предоплаты) по договору уступки права требования: налоговые последствия.
9. Получение компенсации за поврежденный товар, а также списание товара по причине утраты его хранителем.
• В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
10. Дата возникновения "0" ставки при экспорте товара.
• Позиция налоговых органов.
• Последствия начисления обязательств не в том отчетном периоде.
11. Поставка компьютерных программ или доступ к программе:
• В чем разница?
• Зависимость налогообложения от формулировок договора.
12. Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы.
13. Штрафные санкции за нарушение сроков регистрации налоговых накладных.
• В том числе в связи со сбоями в системе электронного администрирования.
НДФЛ
1. Порядок уплаты налогов за сотрудников, работающих удаленно.
2. Приобретение работником ТМЦ за счет собственных средств.
• Поставит ли Минфин точку в данном вопросе?
• Позиция налоговых органов.
3. Приравнивание гражданско-правовых отношений к трудовым.
4. Неденежные доходы.
• Еще раз о применении коэффициента для расчета НДФЛ и военного сбора.
5. Приобретение ГСМ за наличность:
• Какие реквизиты кассового чека необходимо проверять и каковы налоговые последствия отражения в учете «неправильного» чека.
6. Такси в командировке, существуют ли ограничения и какими документами оформлять расходы.
7. Транспортные документы, предоставленные командированным работником: на какие особенности обратить внимание.
8. Новые правила обеспечения работников спецодеждой.
• Изучаем в том числе в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС.
Ответы на вопросы (в т.ч. индивидуальные).
Все актуальное на день семинара + Ожидаемые и актуальные изменения, обзор документов: законодательные акты, постановления и пр.
Зареєструватися на семінар
У стоимость входит:
• обучение на семинаре (6-7 часов),
• консультации квалифицированных специалистов,
• ответы на индивидуальные вопросы,
• подборки аналитики и нормативных документов к семинару с новейшей информацией,
• возможность общения с коллегами,
• обед в ресторане,
• кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах),
• набор деловых аксессуаров (ручка, блокнот для записей, пакет...).
Вартість семінару
Зареєструватися на семінар
Відразу після реєстрації вам зателефонує наш менеджер для підтвердження заявки та відправить рахунок для оплати на вказаний вами email
Ви також можете зареєструватися, зателефонувавши нам:
(050) 425 33 36 | (050) 405 33 34 | (096) 825 33 36