Лектор | Программа | Стоимость | Регистрация
Организатор:
Лектор
Козлова (Милон) Марина Евгеньевна
Программа
I. НДС
1. Анализируем НДС-изменения!
• Штрафы к особым НН/РК.
• Новый срок регистрации сводных НН/РК: как не «заработать» ∑Перевищ.
• НК по таможенным декларациям.
• ФЛП и импорт услуг.
• База обложения НДС.
2. Блокировка НН/РК – реалии 2020 года
• Механизм блокировки НН/РК: общее
• Регистрирация НН за счет ∑Перевищ: в чем может быть проблема
• Критерии рисковости плательщика
• Показатели позитивной налоговой истории
• Критерии рисковости операций
• Избегаем блокировки — подаем Таблицу
• Роль формы № 20-ОПП в принятии таблицы данных плательщика НДС
• БЛОКИРОВКА РК по неплательщикам!
• Вопрос блокировки НН: ответы от ДПС
• Бросили ошибочную НН: будет ли штраф?
• Бухучет заблокированных НН
3. Пр. НДС – вопросы. Важно не забыть!
• Услуги Facebook, GOOGLE, Uber, оплата НДС неплательщиком
• «Убыточные» продажи: деловая цель, минбаза по НДС
• «Дешевая» аренда в период карантина: что с НДС?
• Списываем кредиторку: основания и налоговые последствия
• Компенсация платы за землю — объект НДС
• Откладываем налоговый кредит «до лучших времен»
• Продажа ОС- что желательно сделать до продажи, чтобы сэкономить на НДС
• Ликвидация ОС поставка или не поставка? Какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте
II. Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2020 года: главные правила и последние разъяснения.
1. Финотчетность вместе с декларацией.
• Сроки, форма, состав
• Что нужно знать о правилах подачи
• Увеличение порога некоректировки финрезультата до н/о на налоговые разницы.
2. Основные средства
• Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС
• Модернизация, консервация ОС у МСФОшников и ПСБУшников
• Простой оборудования во время карантина: амортизация, НДС
• Ускоренная амортизация
• Производственный метод амортизации в налогов учете
• Ремонт или улучшение ОС: решает руководитель, а разбирается суд!
• Повторное улучшение основных средств: сколько объектов?
3. Налоговые разницы - вникаем в детали.
• Перенос убытков прошлых лет
• Налоговые разницы, связанные со списанием безнадёжной дебиторки
• Обязательно ли создавать резерв сомнительных долгов ?
• «Подарочные» разницы
• Перечисления неприбыльным организациям: документы, налоговые разницы;
• Штрафы по НКУ: как отразить в налоговом учете?
• Операций с нерезидентами без деловой цели
• Налоговая разница на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
• Налоговая разница на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам
• Изменение порядка расчета процентных расходов.
4. Правила дисконтирования долгов для должника
• Дисконтирование: мнение фискалов
• Как дисконтировать заем, если он получен НЕ в начале месяца и НЕ на «круглый» срок (например, на 31 месяц)?
• Долгосрочные кредиты
• Возвратная финпомощь от учредителя: как учитывать?
• Долгосрочная ссуда работнику с погашением ежемесячно
• Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией – проблемная операция при проверке!
III. РАЗНЫЕ «интересности»
1. НДФЛ
• Новые штрафы по ф. 1 ДФ
• Маски, респираторы, дезинфекторы: есть ли НДФЛ у работника?
• Перевозка своих работников: нюансы
2. Финмониторинг.
• Кто из бухгалтеров — субъект первичного финмониторинга?
• Финмониторинг: какие финансовые операции попадают в зону контроля
3. Конечные бенефициары
• «Рисуем» бенефициаров — 2020: «горячие» вопросы.
Зарегистрироваться на онлайн-курс
Сразу после регистрации вам перезвонит наш менеджер для подтверждения заявки и отправит счет для оплаты на указанный вами email
Вы также можете зарегистрироваться, перезвонив нам:
Vodafone: (050) 425 33 36 | Киевстар: (096) 825 33 36 | Lifecell: (073) 625 33 36