Організатор
Дата та час проведення
старт курсу - 14.09.2022
(900 хв. лекційного матеріалу + 450 хв. відповіді на запитання в прямому ефірі)
Модуль 1
Вихід відеоуроків о 8 год у такі дні:
Вересень: 14, 15, 16, 19, 20, 21, 22, 23, 26, 27
Поставити питання по модулю 1 можна до 30.09
Відеовідповіді будуть надіслані до 05.10
Модуль 2
Вихід відеоуроків о 8 год у такі дні:
Жовтень: 3, 4, 5, 6, 7, 10, 11, 12, 13, 14
Поставити питання по модулю 1 можна до 17.10
Модуль 3
Вихід відеоуроків о 8 год у такі дні:
Жовтень: 21, 24, 25, 26, 27, 28, 31
Листопад: 1, 2, 3
Програма
МОДУЛЬ 1
1- 3 уроки. Нормативне регулювання, договори, первинка. Курсові різниці
- Нормативка, яка регулює сферу ЗЕД – як і де знайти те, що треба ?
- Митні режими: експорт, імпорт, реекспорт, реімпорт, тимчасове ввезення, тимчасове вивезення
- Первинка у сфері ЗЕД – форма, мова складання
- Курсові різниці – основи та приклади
4-6 уроки. Імпорт товару
- Імпорт товару: первинка та бухгалтерський облік
- ПДВ при імпорті товарів – бухоблік та відображення в декларації
- Кредит нота від нерезидента – різновиди та податкові наслідки
- Безоплатний імпорт – особливості оформлення та податкові наслідки
- Безнадійна кредиторка в ЗЕД: документальне оформлення та списання. Посередницький ПДВ у разі імпорту товару.
- Повернення товарів у ЗЕД – документальне оформлення та податкові наслідки
7-10 уроки. Податкові різниці з податку на прибуток
- Імпортна 30% податкова різниця
- Експортна 30% податкова різниця
- Роялті виплачені нерезиденту
- Контрольовані операції – критерії
- Різниці щодо контрольованих операцій – експорт та імпорт в контрольованих операціях
- Кредити, фінлізинг – різниця “тонка капіталізація”
- Загальні різниці – які “випливають” і для нерезидентів – штрафи, безповоротні фіндопомоги
- Списання дебіторської заборгованості, створення резервів під валютну заборгованість
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
МОДУЛЬ 2
1-3 уроки. Експорт товару. Зменшення податку на прибуток на закордонні податки
- Експорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи, відображення в бухобліку
- Експорт товару і ПДВ. Повернення авансу – як обліковувати перевищення
- Як зменшити податок на прибуток на суму утриманого нерезидентом податку при виплаті “нам” доходу. Заповнення додатку ЗП до декларації з податку на прибуток – на зменшення закордонних податків
4-6 уроки. Закордонні відрядження
- Як розрахувати для закордонного відрядження:
– добові витрати;
– витрати на проживання;
– витрати на проїзд до місця відрядження і назад
– витрати на проїзд за місцем відрядження
– яких витрат та платежів не можна здійснювати за кордоном - Бухоблік, можливі податкові наслідки
7-8 уроки. Єдиний податок у сфері ЗЕД – для ФОП та ЮО
- Як визначити валютну виручку єдиноподатнику у сфері ЗЕД?
- Визначаємо дату та суму за експортною виручкою
- Застосування ЗЕД операцій підприємцями ( ФОПами)
- Курсові різниці, купівля – продаж валюти
- Яка різниця у сфері ЗЕД між єдиноподатником юридичною особою та ФОПом
9-10 уроки. Валютний контроль у сфері ЗЕД
- Валютний контроль- коли спрацьовує при імпорті та експорті?
- Особливості для товарів, робіт, послуг – при визначенні валютного контролю
- Валютний контроль – чи має значення сума операції?
- Як зупинити перебіг строку у 365 календарних днів?
- Форс-мажор, торгово-промислова палата, суди – як використати для зупинки валютного контролю
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
МОДУЛЬ 3
1-4 уроки. Послуги у сфері ЗЕД.
- ПДВ: Визначаємо місце постачання ЗЕД-послуги
- Як визначити базу та податкове зобов’язання з ПДВ при імпорті послуг – виписуємо податкову накладну та заповнюємо декларацію з ПДВ
- Електронні послуги (НОВЕ з 1.1.2022)
5-8 уроки. Виплата доходу нерезидентам
- Репатріація: визначаємо види доходів, що є об’єктом оподаткування податком на репатріації
- Ставка загальна та спеціальна, як застосувати нижчу ставку податку на репатріацію
- Довідка про резидентство, якою вона має бути – переклад та легалізація
- Конвенції про уникнення подвійного оподаткування: як читати міжнародні договори та застосовувати у практиці
- Заповнення додатку ПН – платниками та неплатниками податку на прибуток
9 урок. Дивіденди нерезидентів
- конструктивні дивіденди
- документальне оформлення виплати дивідендів
- бухоблік та валюта платежу дивідендів
- оподаткування та тонкощі виплати, якщо нерезидент – засновник є юридичною особою або фізичною особою
10 урок. Статутний капітал у валюті
- внески в статутний капітал, вилучення доходу та курсові різниці
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
У вартість входить:
- Відеозаписи ТРЬОХ модулів, у кожному модулі 10-ть уроків до 30 хв.
- За результатами кожного модуля – 3-ри задачі та 20-ть тестів (разом відпрацювання 9-ти задач та 60-ти тестів)
- По кожному модулю – онлайн-сесія із відповідями на запитання. Всього – 3 сесії.
- Видача сертифікату – тим учасникам, що пройшли усі практичні заняття.
- Відповіді на запитання учасників курсу,
- Можливість спілкування в закритій Телеграм-групі
- Доступ до відеозапису – 2 місяці з дати проведення останньої онлайн-сесії
- Слайди
- Підбірка нормативки по темі
- Конспект із задачами та тестами
Алгоритм проведення навчання
1. СТАРТ НАВЧАННЯ
Ви переглядаєте відеоуроки у зручний для Вас час (дати публікацій відеоуроків є вище)
2. СПІЛКУВАННЯ ТА ЗВОРОТНІЙ ЗВ’ЯЗОК
Протягом усього навчання Ви спілкуєтесь з іншими учасниками курсу у закритій Телеграм-групі, а також берете участь в онлайн-сесіях по кожному модулю, де лектор буде відповідати на Ваші запитання
3. КОНТРОЛЬ ЗНАНЬ
Для закріплення знань, Ви вирішуєте по кожному модулю 20 тестів, разом їх – 60
4. СЕРТИФІКАТ
Лише ті, хто виконає усі тести, отримає сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді
Зареєструватися
Ви також можете зареєструватися, зателефонувавши нам:
(050) 425 33 36 | (050) 405 33 34 | (096) 825 33 36