Організатор:

Дата та час проведення:

17 липня 2024 р.

09:30 - 17:45

Трансляція відбуватиметься у ZOOM

Лектор

Ірина ЛІТВІНЧУК

Директор ТОВ “УАЙТ КОНСАЛТИНГ”, незалежний експерт з питань бухгалтерського обліку та оподаткування, ACCA DipIFR (RUS)

Має понад 10 років професійного досвіду консультування українських і міжнародних компаній з питань бухгалтерського обліку, застосуванню МСФЗ та оподаткування. Досвід роботи у Big4

Основна спеціалізація – написання облікових політик, проведення податкових діагностик, податкове супроводження компаній при переході з НП(С)БО на МСФЗ, структурування документообігу підприємств

Ілля ПУГОЛОВКО

Податковий менеджер, понад 10 років досвіду в напрямку податкового консультування та податкового обліку

Дмитро НОСЕНКО

Менеджер з оподаткування в A1 Consulting, участь у більше ніж 100 проєктах з трансфертного ціноутворення

Ольга КУЧЕР

Керівник консультаційного відділу ТОВ «Уайт Консалтинг», податковий менеджер

Юлія ПОКАС

Провідний фахівець з контролю обліку та оподаткування, понад 18-ти річний досвід в сфері бухгалтерського обліку та оподаткування

Програма

 9.30-10.00 – Старт марафону. Декларація по прибутку: правила заповнення та узгодження даних

• контрольні звірки з даними бухобліку;
• «галочки» та відмітки в декларації: які слід проставити та ризики їх відсутності
• особливості складання декларації «наростаючим підсумком»

10.00-11.00 – Додаток АМ та амортизаційні різниці в Додатку РІ

• правила заповнення амортизаційних різниць
• чи включати амортизацію МНМА у рядок 1.1.1 РІ
• звірка додатка АМ із амортизаційною відомістю: коли є сенс і правила
• компанія продала ОЗ, щодо якого застосовувалась прискорена амортизація: як показати в різницях
• зменшення корисності ОЗ: чи вплине на податкову амортизацію
• чи показувати в додатку АМ виведені з експлуатації ОЗ
• ремонт невиробничого об’єкта: чи знімати витрати

11.00-11.30 – Резерви та забезпечення в додатку РІ

• огляд позицій ДПС щодо резерву під заборгованість та її безнадійного статусу;
• заборгованість була списана раніше, але в цьому періоді стала безнадійною у розумінні ПКУ: чи можна зменшити фінрезультат
• резерв під виплати фізособам: коли слід відображати в різниці
• коригування/сторнування резервів: особливості відображення в додатку РІ

11.30-12.30 – Додатки КІК та ТЦО: нюанси заповнення та підготовки до самостійно коригування

• конструктивні дивіденди: на що звернути увагу та нюанси ідентифікації
• 30%-ва різниця по нерезидентам: неоднозначні питання застосування
• Узгодження даних декларації по операціям з нерезидентами: ТЦО, КІК, ПН та РІ

12.30-13.00 – Додатки ПЗ і ПП: що потрібно знати про відображення податкових пільг

• який період дії пільги вказувати
• де шукати номер пільги та на яку дату дивитись: дату операції чи дату подачі звітності
• перенесення від’ємного значення по прибутку: коли слід відображати використання пільги

13.00—14.00 – Практичні аспекти заповнення додатків МПЗ та МПЗ-3

• неоднозначні питання визначення земельних ділянок, які перебувають в користуванні платника та за які слід сплачувати МПЗ
• тонкощі розрахунку: як не помилитися під час розрахунку сум податків, які зменшують МПЗ
• алгоритм розрахунку МПЗ: на що слід звернути увагу

14.00-14.15 – Авансові внески та нюанси їх відображення в додатку АВ

• чи потрібно в додатку АВ відображати виплату дивідендів фізособам-засновникам
• практичні приклади розрахунку і сплати дивідендного авансового внеску

14.15-14.30 – Практичні моменти зменшення податку на прибуток через Додаток ЗП

• виплата дивідендів та зняття валютних обмежень у період військового стану (виплата дивідендів за неаудійовані періоди)
• виплата дивідендів на користь материнської компанії та особливості відображення у декларації

14.30-15.00 – Додаток ПН та нюанси заповнення і відображення податку

• чи потрібно подавати Додаток ПН, якщо компанія скористалась звільненням по конвенції і не сплачувала податок
• застосування наскрізного підходу і визначення кінцевого бенефіціара в Додатку ПН
• Коригування в Додатку ПН і штрафні санкції
• "Виплата доходів" коли виплати не було і відображення в Додатку ПН

15.00-15.15 – Важливі аспекти заповнення Додатку ЦП та ведення ціннопаперового обліку

• порядок визначення фінансового результату від операцій з цінними паперами та документальне підтвердження для цілей Додатку ЦП
• вплив способу відображення переоцінок цінних паперів на Додаток ЦП

15.15-16.00 – Додаток ДІЯ: практичні питання заповнення та неоднозначні моменти

• контроль строків повернення валютної виручки та Додаток ДІЯ
• роялті нерезиденту та відображення в Додатку ДІЯ
• звичайна ціна для резидентів Дія Сіті і до чого тут облікова політика
• об’єкти інвестицій за кордоном і неоднозначна позиція ДПС стосовно Додатка ДІЯ

16.00-16.45 – Додаток РІ: нетипові різниці та нюанси їх відображення

• практичні моменти перенесення від’ємного значення, у т.ч. для великих підприємств
• покрокова інструкція заповнення додатку РІ: крок за кроком (звірка з ОСВ та документи)
• «перехідні» різниці: на що варто звернути особливу увагу

16.45-17.15 – Додаток ВП та уточнююча звітність: алгоритм заповнення

• коли доцільно подавати додаток ВП, а коли краще уточнюючу декларацію
• чи нараховуються штрафні санкції у разі самостійного виправлення
• алгоритм перенесення даних та подачі уточнюючої звітності
• повний пакет уточнюючої звітності: які додатки додавати

17.15-17.45 – Відповіді на запитання та обговорення неоднозначних запитань

Зареєструватися

Кожен учасник гарантовано отримає:

• Детальні інструкцію з підказками та коментарями щодо заповнення декларації та додатків
• Файл для звірки даних обліку та декларації
• Презентації лекторів
• Відповіді на запитання
• Запис марафону із необмеженим доступом

Вартість

Вартість - 3500 грн