Організатор:

Дата та час проведення:

31 липня 2024 р.

10:00-15:30

Регламент:

10:00 - 13:00 (блоки 1, 2 + відповіді на запитання)
13:00 - 14:00 (обідня перерва)
14:00 - 15:30 (блок 3 + відповіді на запитання)

Лектор

Ірина ЛІТВІНЧУК

Директор ТОВ “УАЙТ КОНСАЛТИНГ”, незалежний експерт з питань бухгалтерського обліку та оподаткування, ACCA DipIFR (RUS);

Має понад 10 років професійного досвіду консультування українських і міжнародних компаній з питань бухгалтерського обліку, застосуванню МСФЗ та оподаткування. Досвід роботи у Big4;

Основна спеціалізація – написання облікових політик, проведення податкових діагностик, податкове супроводження компаній при переході з НП(С)БО на МСФЗ, структурування документообігу підприємств

Програма

БЛОК 1. Компанію включили в план-графік: з чого розпочати підготовку

1.1. Чи можна з’ясувати причину включення в план перевірки і як саме
1.2. Як порахувати, скільки інспекторів прийде на перевірку
1.3. Потенційний період перевірки: рахуємо вірно
1.4. Чи можна провести перевірку поза офісом компанії і як
1.5. Стратегія поведінки під час перевірки: чи працює теза про «доброго і злого поліцейського»
1.6. Яку інформацію запитуватиме ДПС і де взяти список документів для підготовки
1.7. Яку інформацію про компанію збирає ДПС до початку перевірки і як звірити, що в інспектора вірна картина
1.8. Чи є сенс подавати уточнюючі декларації перед перевіркою і коли
1.9. Чи реально пройти перевірку без донарахувань: відверта розмова про практику перевірок у 2024
1.10. Чи є сенс писати заперечення на акт податкової перевірки чи краще відразу до суду
1.11. Як працювати з актом податкової перевірки: лайфхаки по написанню заперечень

БЛОК 2. Практичні правила звірки даних обліку та звітності перед початком перевірки

2.1. Коректність обліку та ризикові операції: способи звірки та виявлення
2.2. Чи можуть формальні описки у первинних документах бути підставою для невизнання операції
2.3. Оцінка операцій з позиції нереальності: як оцінити
2.4. Перевірка контрагентів: кого виявити і де звіряти (принцип належної обачності)
2.5. Ідентифікація ризикових операцій через роботу з оборотно-сальдовою відомістю (від’ємні залишки, нетипові проводки тощо)
2.6. Як працювати із звітом по проводкам для оцінки операцій: практичний алгоритм
2.7. Звірка ПДВ: як перевірити дотримання першої події та продажу нижче собівартості
2.8. Додаткове благо: оцінка на предмет персоніфікації
2.9. РРО і звіт про роздрібні продажі: неоднозначні питання перевірки
2.10. Як підготувати документи до перевірки і чи є сенс доробляти відсутні

БЛОК 3. Ризикові операції: на що звернути особливу увагу

3.1. Перевірка коректності нарахування амортизації через амортизаційну відомість
3.2. Суттєві ремонти у складі витрат: ризик капіталізації та обґрунтування
3.3. Списання пального: пакет обов’язкових документів
3.4. Операції з нерезидентами та податок на репатріацію: ідентифікація платежу та наявність довідок
3.5. Маркетингові платежі у вигляді бонусів: можливість обґрунтування господарської мети
3.6. Собівартість: погляд зі сторони перевіряючого
3.7. Відрядження та кошти під звіт: акцент на підтверджуючі документи
3.8. Дисконтування: практика розрахунку і захисту власного підходу
3.9. Послуги у ФОП: як відібрати потенційно ризикові операції та алгоритм їх захисту
3.10. Продаж нижче собівартості та ПДВ: підходи до обґрунтування звичайної ціни
3.11. Фінансові та благодійні допомоги: фіскальний погляд на операції
3.12. Інші ризикові запитання та відповіді на питання учасників

Зареєструватися

Кожен учасник гарантовано отримає:

1. ЗАПИС (необмежений доступ)
2. ПРЕЗЕНТАЦІЮ
3. Корисні файли:
   - Excel-файл з інструкцією роботи зі Звітом про проводки
   - робочий Excel-файл для звірки оборотно-сальдової відомості з Декларацією платника податку на прибуток
   - робочий Excel-файл "Перевірки ПДВ"
   - шаблон Заперечень на акт перевірки
   - шаблон листа ДПС про з’ясування причин включення в план-графік перевірки
4. ВІДПОВІДІ на запитання за темою майстер-класу

Вартість

Вартість - 2650 грн 1590 грн