Документ:
наказ Мінфіну “Про затвердження Критеріїв ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення” від 28.12.2022 р. № 465
Кому читати:
підконтрольним Мінфіну суб’єктам фінмоніторингу та їхнім клієнтам
Що сталося:
визначено нові підходи до критеризації ризиків у сфері фінансового моніторингу
Набирає чинності:
24.02.2023
Одна з ключових вимог антивідмивного законодавства зобов’язує суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі – СПФМ) застосовувати у своїй діяльності ризик-орієнтований підхід (ст. 7 Закону № 361).
Водночас відповідні критерії СПФМ розробляють самостійно для забезпечення функціонування належної системи управління ризиками. Та все ж, щоб спрямувати фінмоніторингову творчість у конструктивне русло, СПФМ мають низку орієнтирів.
Передусім у загальних рисах підходи до критеризації ризиків визначено власне Законом № 361. Зокрема, СПФМ має зважати на:
• географічне розташування держави реєстрації клієнта або установи, через яку він здійснює передавання (отримання) активів;
• вид товарів і послуг, які отримує клієнт;
• спосіб надання (отримання) послуг тощо.
Також імперативно визначено випадки для обов’язкового встановлення високого та неприйнятно високого ризику ділових відносин (ч. ч. 5, 6 ст. 7 Закону № 361).
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
