Предприятие предоставляет юридические услуги субъектам хозяйствования и гражданам. Кто может проверить предприятие по вопросам соблюдения законодательства в сфере финмониторинга? Какая ответственность предусмотрена за выявленные нарушения?
Финансовый мониторинг — это совокупность мер, которые применяются субъектами финмониторинга в сфере предотвращения и противодействия легализации незаконно полученных доходов, включая осуществление государственного и первичного финмониторинга (п. 66 ч. 1 ст. 1 Закона № 361).
Субъекты хозяйствования, предоставляющие юридические услуги, относятся к специально определенным субъектам первичного финмониторинга (далее — СПФМ) (ст. 6 Закона № 361).
Согласно закону о финмониторинге юридические компании, в частности, обязаны (ст. 8 Закона № 361):
- разработать, внедрить и обновить правила финмониторинга, программы проведения первичного финмониторинга, другие внутренние документы по этим вопросам и назначить ответственного работника, основываясь на требованиях действующего законодательства, результатах национальной системы оценки рисков и оценки рисков, присущих их деятельности (ч. 1);
- стать на учет в Госфинмониторинге и назначить ответственного работника (п. 1 ч. 2);
- обеспечить эффективный мониторинг клиентов, позволяющий выявлять пороговые и подозрительные операции (деятельность) независимо от уровня риска клиента и даже без установления с ним деловых отношений (например, без заключения договора) и предотвращать использование продуктов и услуг субъектов первичного финмониторинга в противоправных финансовых операциях клиентов (п. 2 ч. 2);
- регистрировать финансовые операции, подпадающие под финмониторинг (п. 7 ч. 2);
- уведомлять Госфинмониторинг о пороговых финансовых операциях; подозрительных операциях или попытках их проведения независимо от их суммы; расхождениях в сведениях о конечных бенефициарах, которые содержатся в ЕГРПОУ, и выявленных при проверке (п. 8 ч. 2);
<…>
Источник: Интерактивная бухгалтерия – не забудьте оформить подписку на любимое издание!
Чтобы БЕСПЛАТНО получить доступ к полному тексту статьи заполните, пожалуйста, заявку: