Фахівці Мінʼюсту наголосили, що початок перебігу граничного строку щодо подання чи виправлення відомостей про КБВ та структуру власності юрособи почнеться після внесення Мінфіном змін до чинної форми структури власності.
У листі від 27.12.2023 №173167/8.4.3/32-23 Мінʼюст окреслив чітку позицію щодо строків подання оновлених даних про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності.
Частиною четвертої розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону про фінмоніторинг1 установлено, що юрособи, зареєстровані до набрання чинності нормативно-правовими актами, якими були затверджені положення про форму та зміст структури власності і методологія визначення юрособою КБВ (крім осіб, зазначених у частині восьмій статті 5-1 цього Закону, та юросіб, які подали відомості про КБВ та структуру власності), подають інформацію про КБВ обсягом, визначеним цим Законом, та структуру власності у порядку, встановленому Законом про держреєстрацію2, протягом шести місяців з дня набрання чинності нормативно-правовими актами, якими будуть затверджені положення про форму та зміст структури власності і методологія визначення юридичною особою КБВ, але не раніше 90 днів з дня припинення або скасування воєнного стану в Україні.
1 Закон України від 06.12.2019 №361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».
2 Закон України від 15.05.2003 №755-IV «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань».
Цією самою нормою встановлено, що у разі виявлення юрособою після набрання чинності нормативно-правовими актами, якими будуть затверджені положення про форму та зміст структури власності і методологія визначення юридичною особою КБВ, неповноти, неточностей чи помилок у раніше поданій державному реєстратору інформації про КБВ та структуру власності юрособи така особа протягом шести місяців з дня набрання чинності такими нормативно-правовими актами повторно подає виправлені відомості у порядку, передбаченому Законом про держреєстрацію.
<…>
Джерело: Дебет-Кредит – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
