Мінюст уніс зміни до Порядку повідомлення про виявлені в результаті перевірки розбіжностей щодо даних кінцевих бенефіціарних власників (далі — КБВ) та до Порядку надання юрособою пояснень щодо таких розбіжностей. Проте штраф за ці розбіжності загрожує лише тим, хто даних про КБВ вже подав!
На початку нагадаємо проісторію питання.
У 2021 році почалася компанія з оновлення даних про КБВ. Що це за дані і хто такі КБВ, ми докладно тоді розповіли в статті за посиланням.
Отже, передбачалося, що таке оновлення без штрафів триватиме всього три місяці. Але на практиці досягнення запланованого результату затяглося. І без штрафів потрібні дані подавати і в 2022, і в 2023 році — про що ми написали за посиланням.
Урешті-решт штрафи почали застосовувати з 1 вересня 2024 року, про що ми повідомили за посиланням.
За що можуть оштрафувати? За недостовірні відомості про КБВ.
А щоб виявити випадки подання недостовірних даних, потрібна їх перевірка. До того ж наразі передбачено отримання пояснень від юросіб, за результатами аналізу яких контролери вирішуватимуть, чи застосовувати штраф і до кого саме.
Тому, теж з 1 вересня 2024 року, почав діяти Порядок повідомлення держателя ЄДР (а держателем ЄДР є Мінюст!) про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ) в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ та/або структуру власності юридичної особи. Цей Порядок затверджено наказом Мін’юсту від 12.07.2023 №2542/5).
<…>
Джерело: Дебет-Кредит – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
