Документ:
рішення НКЦПФР “Про внесення змін до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17 липня 2015 року № 1038” від 08.05.2023 р. № 459
Кому читати:
суб’єктам первинного фінансового моніторингу (СПФМ), що підконтрольні НКЦПФР
Що сталося:
внесено зміни до процедури перевірок
Коментованим документом НКЦПФР оновила порядок дотримання фінмоніторингового законодавства учасниками ринку. Тож сьогодні пропонуємо ознайомитися з оновленою процедурою.
Передусім коригування регулятор розпочав власне з назви та термінологічного апарату для приведення їх у відповідність до формулювань законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Що ж власне до самої процедури контролю, то наразі вона виглядає так.
Контроль провадиться у вигляді виїзних та безвиїзних перевірок, які своєю чергою поділяються на планові та позапланові.
Планові перевірки
Планові перевірки проводять відповідно до затвердженого плану-графіка. Включення до плану-графіка здійснюється на підставі ризик-орієнтованого підходу і може передбачати “рекомендації” Держфінмоніторингу.
Критерії ризиків та оцінку рівня ризику СПФМ встановлюються внутрішніми документами регулятора та базуються на ризик-профілі за видом професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках. При цьому рівень ризику СПФМ визначається на дату складання плану-графіка.
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
