Документ:
Лист Мін’юсту від 02.01.2023 р. № 289/158972-10-22/8.4.3
Кому читати:
Юридичним особам і суб’єктам первинного фінмоніторингу
Що сталося:
Надано пояснення щодо запровадження посиленої відповідальності винних у неналежному розкритті фактичних власників бізнесу
Питання розкриття кінцевих бенефіціарів не в останню чергу зберігає свою актуальність “завдяки” досить високій ціні, яку доведеться заплатити в разі порушення законодавчих приписів. Але й власне питання накладення штрафів за бенефіціарні порушення мають свої нюанси.
Зокрема, донедавна увагу було прикуто до основних претендентів на поповнення держскарбниці за недбалість у бенефіціарних питаннях – керівників юридичних осіб.
З документа
Неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої Законом України “Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань”, Законом України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи –
тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
(ст. 16611 КУпАП)
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
