Організатор:

Дата та час проведення:

Записи занять

Кількість занять: 13

Тривалість одного заняття: 1,5 - 2 години​

Лектор

Олена МАЛИШЕВА

• MOS, IAB, СIMA, МВА
• Фахівець в області управлінського обліку, фінансовий аналітик-практик, викладач у сфері управління фінансами та фінансового аналізу
• Розробник бізнес-моделей управління різного роду діяльності компаній
• Відповідний досвід роботи та надання бізнес-консалтингових послуг для підприємств приватного сектору, особливо МСП – 11 років

Програма

 

Розділ 1. Основи менеджменту для фінансового моделювання

Заняття 1-5 (години теорії, 5 занять, 38% курсу)

Мета: Оволодіння базовими аспектами менеджменту та excel, необхідними для розробки фінансових моделей і прийняття управлінських рішень

Заняття 1: Введення у фінансове моделювання за допомогою Excel

• Визначення фінансової моделі, її цілі та завдання
• Типи фінансових моделей: моделі доходів, витрат, інвестиційні моделі та ін.
• Структура ефективної фінансової моделі
• Огляд функціоналу Excel для фінансового моделювання
• Формули та функції для розрахунків
• Структурування даних

Практика:

Огляд прикладів кейсів із фінансовими моделями

Заняття 2: Основи обліку витрат

• Поняття та класифікація витрат
• Традиційні методи обрахунку собівартості: маржинальний метод, метод повного поглинання та попроцесний метод

Практика:

Розгляд та розв’язання задач по обліку собівартості за допомогою excel

Заняття 3: Основи обліку ціноутворення. Прогнозування та бюджетування

• Рішення в ціноутворенні (на базі витрат та на базі стратегічного менеджменту)
• Прийняття управлінських рішень на основі фінансових даних
• Вплив бізнес-стратегій на фінансові результати
• Прогнозування та планування
• Використання історичних даних для прогнозування різними методами (регресія, кореляція)

Практика:

Розгляд та розв’язання задач по обліку собівартості та ціноутворення за допомогою excel. Розгляд та розв’язання задач по прогнозуванню, інструменти: регресія та кореляція за допомогою excel

Заняття 4: Управління ресурсами, прогнозування та бюджетування

• Використання історичних даних для прогнозування різними методами (аналіз часових рядів, тренд та сезонні коливання)
• Визначення ключових драйверів зростання та витрат
• Введення в бюджетування: для чого воно потрібне та як його правильно реалізувати
• Визначення лімітуючого бюджетного фактору
• Зв'язок бюджетування з фінансовою моделлю
• Визначення ключових драйверів зростання та витрат

Практика:

Розгляд та розв’язання задач по прогнозуванню та бюджетуванню за допомогою excel

Заняття 5. Методи оцінки інвестиційних проектів

• Розрахунок чистої приведеної вартості (NPV)
• Розрахунок внутрішньої норми прибутковості (IRR)
• Розрахунок дисконтованого періоду окупності (DPP)
• Індекс доходності (PI)
• Оцінка ризиків (VaR)

Практика:

Розгляд та розв’язання типових задач по оцінці інвестиційних проектів за допомогою excel

Розділ 2. Практика: Створення та аналіз фінансової моделі з використанням Excel

Заняття 6–13 (8 занять, 62% курсу)

Мета: Оволодіння практичними навичками створення фінансових моделей, робота з формулами та функціями Excel, прогнозування та аналіз даних

Заняття 6: Огляд кейсу для моделювання. Створення ключових аркушів

• Визначення структури фінансової моделі
• Створення ключових аркушів із нормативними даними (собівартість, ціна, норми витрат, пропорції виробництва, потужності тощо)
• Закладка макету бюджетів моделі на прикладі бюджету продажів: помісячно та по роках

Практика:

Побудова макету бюджетів продажів з використанням Excel для автоматизації

Заняття 7: Побудова функціональних бюджетів: продажів та виробництва

• Побудова бюджету продажів:

- структура бюджету

- методи побудови бюджету продажів

- огляд впливу прогнозів продажів на фінансову модель

• Побудова бюджету виробництва:

- структура бюджету виробництва

- розрахунок обсягів виробництва - як визначити необхідну кількість виробленої продукції на основі прогнозованих обсягів продажів

- планування витрат на виробництво: сировина, робоча сила, виробничі потужності

- зв'язок між бюджетом продажів і виробництва: як зміни в продажах впливають на виробничі плани та витрати

Практика:

Побудова бюджетів продажів та виробництва з використанням Excel для автоматизації. Зв'язок між продажами та виробництвом: налаштування формул для динамічного коригування виробничих планів залежно від змін у продажах

Заняття 8: Побудова функціональних бюджетів: бюджет оплати праці, собівартості реалізації

• Побудова бюджету оплати праці:

- планування фонду оплати праці: розрахунок заробітної плати персоналу, включаючи основних робітників та адміністративний персонал

- поточні та змінні витрати на оплату праці: аналіз змінних витрат в залежності від виробничих обсягів

- розрахунок податків

• Побудова бюджету собівартості реалізації

- розрахунок собівартості продукції: врахування матеріальних витрат, праці та інших витрат, пов'язаних із виробництвом продукції

- формули Excel для автоматизації розрахунків собівартості на одиницю продукції

Практика:

Побудова бюджетів оплати праці, собівартості реалізації у Excel з додатковими рядками для перевірки розрахунків

Заняття 9: Побудова функціональних бюджетів: бюджет закупівель, бюджет запасів

• Побудова бюджету закупівель:

- планування закупівель матеріалів та сировини: залежність закупівель від прогнозованих обсягів виробництва та продажів

- оптимізація закупівельних процесів: як коректно розраховувати закупівлі для зменшення витрат та уникнення дефіциту матеріалів 

• Побудова бюджету запасів:

- планування рівнів запасів: як ефективно керувати запасами для підтримки стабільного виробництва та мінімізації витрат на зберігання

- методи управління запасами: мінімальні та максимальні рівні запасів, оптимальний обсяг запасів

Практика:

Побудова бюджетів закупівлі та запасів у Excel з додатковими рядками для перевірки розрахунків

Заняття 10: Побудова функціональних бюджетів: бюджет кредиторської та дебіторської заборгованостей, амортизаційних витрат

• Побудова бюджету кредиторської та дебіторської заборгованості

- розрахунок кредиторської заборгованості: терміни оплати постачальникам, управління оборотними коштами

- дебіторська заборгованість: контроль заборгованостей клієнтів, визначення строків погашення та прогнозування

• Побудова бюджету амортизаційних витрат 

- амортизаційні витрати: методи амортизації активів, їхній вплив на фінансові результати

- виплати за кредитами: планування виплат основної суми боргу та відсотків, розрахунок грошових потоків для погашення кредитів

• Побудова бюджету початкових інвестицій з «балансуючою» змінною

Практика:

• Розрахунок кредиторської та дебіторської заборгованостей: налаштування Excel для контролю заборгованостей і виплат
• Планування амортизаційних витрат: створення розрахунків амортизації

Заняття 11: Побудова функціональних бюджетів: бюджет загальних та адміністративно-збутових витрат, бюджет виплат за кредитами. Побудова фінансових звітів (Звіт про прибутки та збитки, Рух грошових коштів, Баланс)

• Побудова бюджету загальних та адміністративно-збутових витрат:

- склад і структура витрат: витрати на управління, збут та обслуговування

- планування загальних витрат: адміністративні, маркетингові, витрати на збут продукції

• Побудова бюджету кредитних витрат:

- виплати за кредитами: планування виплат основної суми боргу та відсотків, розрахунок грошових потоків для погашення кредитів

• Складання звіту про прибутки та збитки
• Складання звіту про рух грошових коштів (прямим та непрямим методами)
• Побудова балансу: активи, зобов'язання, капітал
• Логічні зв'язки між звітами (Баланс, Звіт про прибутки, Звіт про рух грошових коштів) 
• Валідація даних та контроль якості: створення рядків для перевірки балансування та коректності розрахунків, впровадження контрольних показників та попереджень

Практика:

• Побудова бюджету загальних та адміністративно-збутових витрат у Excel: аналіз витрат на управління та збут
• Планування виплат за кредитами: створення моделей погашення кредитів та розрахунків амортизації
• Побудова всіх трьох ключових звітів у Excel та інтеграція їх в єдину модель

Заняття 12: Фінансовий аналіз та оптимізація створеної моделі. Оцінка інвестиційного проєкту та аналіз чутливості

• Точка беззбитковості у грошовому вимірі та вимірі обсягів
• Основні фінансові коефіцієнти (ліквідність, фінансова стійкість, ділова активність, рентабельність)
• Аналіз ефективності моделі: відповідність прогнозів і планів бажаним показникам, пошук вузьких місць
• Побудова графіку руху грошових коштів для оцінки інвестиційного проєкту
• Розрахунок чистої приведеної вартості (NPV)
• Розрахунок внутрішньої норми прибутковості (IRR)
• Розрахунок дисконтованого періоду окупності (DPP)
• Індекс доходності (PI)
• Аналіз чутливості (sensitivity analysis)

Практика:

Розрахунок основних фінансових коефіцієнтів та оцінки інвестиційного проекту у Excel

Заняття 13: Сценарне планування та оцінка ризиків. Візуалізація даних в Excel: графіки, діаграми, дашборди

• Побудова сценаріїв (оптимістичний, песимістичний, реалістичний)
• Аналіз результатів сценарного планування та визначення ймовірностей розвитку подій
• Оцінка ризиків (методом VaR)
• Підготовка моделі для демонстрації
• Презентація фінансової моделі інвесторам чи керівництву
• Поради щодо візуалізації даних та структурування звітів
• Робота з діаграмами та графіками для візуалізації сценаріїв 

Практика:

Створення презентації фінансової моделі, візуалізація ключових показників та підготовка моделі до денмонстрації

Зареєструватися

Документ про закінчення: електронний сертифікат центру про прослуховування курсу

Наповнення програми: тривалість курсу 13 занять, домашні завдання, практичні завдання

Поділ курсу:

38% - Теорія з основ фінансового менеджменту, необхідна для розробки фінансових моделей і прийняття управлінських рішень

62% - Практика створення та аналізу фінансових моделей, включаючи роботу з Excel

 

Вартість