Лектор | Програма | Вартість | Реєстрація
Організатор:
Дати та час проведення:
23.11.2022 - 13.03.2023
Вихід уроків:
Модуль 1. Спрощена система для ЮО та ФОП + Загальна система для ФОП
листопад – 23, 25, 29
грудень – 14, 16, 19
січень – 18, 19, 20
Модуль 2. Податок на прибуток - 2022
листопад – 24, 28, 30
грудень – 21, 23, 26
січень – 12, 13, 16
Модуль 3. Виплати фізособам: ПДФО, ЄСВ, військовий збір
грудень – 1, 2, 5
січень 23, 24, 25
лютий – 1, 2, 3
Модуль 4. ПДВ
грудень 7, 9, 12
січень 9, 10, 11
лютий 13, 14, 15
Модуль 5. Адміністрування, перевірки, первинка, листування
січень 26, 27, 28
лютий 20, 21, 22
березень – 6, 7, 8
Модуль 6. Інші «тривожні» податки
Лектор
Мар’яна КАВИН
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. у сфері послуг, виробництва, торгівлі та зовнішньоекономічної діяльності
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Володар національної премії ВИБІР бухгалтера 2020 у номінації «КРАЩИЙ ЛЕКТОР НАВЧАЛЬНИХ ПРОГРАМ"
Лекторська практика із спеціалізацією податки та бухоблік з 2010 року
Загалом проведено більше 500 очних та онлайн семінарів, на яких слухачами було більше 20,5 тис. осіб
Керівник проекту "Податковий блог Мар'яни Кавин"
Публікації у професійних бухгалтерських виданнях
Програма
Модуль 1. Спрощена система для ЮО та ФОП + Загальна система для ФОП
- Вибір ЄП як системи оподаткування
- Групи: критерії віднесення
- Єдиний податок 2% - особливості, перехідні операції, ПДВ наслідки
- Реєстрація та вибір спрощеної, перший звітний період
- Види діяльності і вибір групи ЄП
- Обчислення доходів з метою оподаткування і визначення граничного обсягу доходу
- Зміна групи ЄП: право і обов'язок, наслідки, перехідні операції
- Перехід на загальну систему оподаткування : право і обов'язок, перехідні операції та наслідки
- Припинення підприємницької діяльності, ліквідаційна звітність
- ЄСВ: особливості нарахування, сплати та застосування пільг
- Відповідальність за порушення умов перебування на спрощеній системі
- Товарний облік, первинка, книга обліку доходів і витрат
- Єдиний податок для юридичних осіб - особливості
- Звітність за 2022 рік по єдиному податку та ЄСВ
- Виправлення помилок минулих періодів
ФОПи на загальній системі оподаткування та самозайняті особи - первинка, книга обліку доходів і витрат, звітність.
- первинка із "особливостями" для ФОПа-загальносистемника
- що включається до доходу
- що включається до витрат - аналізуємо норми кодексу та трактування фіскалів
- амортизація основних засобів
- заповнення книги обліку доходів і витрат
- заповнення звітності по ЄСВ за 2022 рік
- заповнення декларації про майновий стан та доходи за 2022 рік
Модуль 2. Податок на прибуток - 2022
- "Ув'язка" форм фінансової звітності з декларацією
- Платники податку – хто ними є, а хто випадково може стати
- Як обрати період для звітності та як виявити необхідність у застосуванні податкових різниць
- Перевіряємо бухоблік та закриваємо рік
- Перевіряємо первинку та договори
- Закриваємо результати та аналізуємо, що вийшло
- Обираємо потрібну форму фінзвітності та заповнюємо її
- Співставляємо показники бухобліку, фінзвітності та заповнюємо податкову декларацію
- Податкові різниці для малодохідників - розбираємо по - поличкам
- Податкові різниці "високодохідників": 30% коригування експорту, 30% коригування імпорту, роялті повна сума та роялті перевищення 4%, фінансові витрати та "тонка капіталізація", відсотки,що капіталізуються- розрахунок на числових прикладах, податкові різниці по забезпечення, облік дебіторської та кредиторської заборгованості, резерви відпусток та резерви сумнівних боргів, резерви під очікувані кредитні збитки, різниці по контрольованих операціях, збитки минулих років
- Оптимізація прибутку: законні методи зменшення об'єкта оподаткування податком на прибуток
- Збитки: способи їх зменшення . Як не показати збиток у декларації. Прични збиткової діяльності та ризики, які вони несуть
- Виправлення помилок минулих періодів – декларація та фінансова звітність. Існуючі варіанти виправлення та вибір оптимального
- Контрольовані операції - як виявити та ідентифікувати. Звітність, строки подання, виправлення помилок, відповідальність за порушення законодавства про трансфертне ціноутворення
- Первинка, що є підставою для закриття року. Класична та доказова первинка. Відсутні документи, забезпечення
- Виплата дивідендів - бухоблік, документування та заповнення додатку АВ та додатку ЗП
- Виплата доходів нерезиденту - види доходів, що підлягають оподаткуванню податком на репатріацію, способи зменшення суми податку, документація та заповнення додатку ПН та додатку ПП
- Контрольовані операції і додаток ТЦ
- Виправлення помилок - у бухобліку та у фінансовій звітності, в податковій звітності. Заповнення додатку ВП та уточнюючої декларації. Як заповнити "шапку" та "серединку"
- Податкові різниці щодо обліку основних засобів та нематеріальних активів, розрахунок податкової амортизації, податкових різниць щодо залишкової вартості та вибуття основних засобів. Невиробничі основні засоби. Прискорена амортизація. Заповнення додатку АМ
Модуль 3. Виплати фізособам: ПДФО, ЄСВ, військовий збір
- Трудовий договір, договір ЦПХ – основні відмінності, ризики підміни понять
- Основне місце праці, сумісництво.
- Держпраці – ключові моменти інспекційних відвідувань
- Відповідальність за порушення законодавства про працю.
- «Мобілізаційні» компенсації.
- Розрахунок квот для забезпечення соціального захисту осіб у разі настання безробіття 5% та 4 % квота забезпечення робочих місць для інвалідів .
- Новації у трудовому законодавстві під час воєнного стану: Закон № 2136 Про організацію трудових відносин в умовах воєнного стану, призупинення дії трудового договору, спрощені трудові відносини, робота за нефіксованим робочим часом
- Оподаткування виплат фізичним особам резидентами Дія Сіті - ключові моменти
Блок 2. Розрахунок середньої зарплати
- Нарахування лікарняних
- Нарахування відпускних, компенсації невикористаної відпустки, середньої зарплати під час відрядження
Блок 3. Оподаткування виплат фізичним особам ПДФО та військовим збором
- Амністія доходів - що це таке та що собою представляє
- Податкова знижка
- Податкова соціальна пільга
- Річний перерахунок ПДФО
- Декларування доходів фізичних осіб - хто має подавати декларацію, строки, порядок заповнення
- Єдиний соціальний внесок : база оподаткування, строки сплати, звітність, звільнення від сплати ЄСВ
- Оподаткування, бухоблік та звітність виплати:
- зарплати,
- подарунків у грошовій та негрошовій формі,
- допомоги на лікування,
- допомоги на поховання,
- роялті,
- благодійної допомоги,
- орендної плати,
- дивідендів,
- доходів від продажу рухомого та нерухомого майна,
- путівки на лікування,
- виплати на недержавне пенсійне страхування,
- прощення боргу фізособі
Модуль 4. ПДВ - Бухоблік + податковий облік – зобов'язань та кредиту, реєстрація, анулювання, звітність, сплата, ПН/РК, річний перерахунок
- Поняття «платник – особа»
- Платник-отримувач послуг від нерезидентів
- Реєстрація платником ПДВ- обов'язкова та добровільна
- Підстави для анулювання реєстрації та її наслідки
- Об'єкт оподаткування
- Місце постачання товарів та послуг
- Дата виникнення податкових зобов'язань
- Порядок визначення бази оподаткування
- Коригування податкових зобов'язань
- Не об'єктні операції, звільнені операції
- Податковий кредит – дата виникнення , підстави
- Випадки нарахування ПЗ, які компенсують раніше отриманий ПК
- Порядок визначення суми податку
- Електронне адміністрування податку на додану вартість
- Порядок призупинення реєстрації податкової накладної
- Податкова накладна (зведена, підсумкова)
- Річний перерахунок ПДВ
- Порядок складання декларації з податку на додану вартість
- Бухгалтерські «спец» рахунки ПДВ. Організація обліку
Модуль 5. Адміністрування, перевірки, первинка, листування
- Відповідальність бухгалтера – фінансова, адміністративна, кримінальна
- Права та обов'язки органів Державної фіскальної служби України
- Первинні документи – вимоги до оформлення, архівація документів, терміни зберігання
- Адреса суб'єкта підприємницької діяльності – податкова, юридична, фізична, місцезнаходження.
- Податкова декларація (розрахунок) – обов'язкові реквізити, підписанти
- Внесення змін у звітність у разі виявлення помилок – існуючі варіанти та вибір оптимального
- Визначення сум податкових та грошових зобов'язань
- Оскарження рішень контролюючих органів- процедура адміністративного оскарження, оскарження у суді
- Сплата узгодженого податкового зобов'язання
- Податкове повідомлення-рішення, податкова вимога
- Перевірки, види перевірок, особливості, спосіб проведення підстави для: камеральних перевірок, документальних виїзних, документальних невиїзних, фактичних
- Надання документів, оформлення результатів перевірок
- Правила поведінки під час проведення перевірок
- Джерела сплати грошових зобов'язань або погашення податкового боргу
- Строки давності та їх застосування, штрафні санкції
- Пеня: види, способи обчислення
Модуль 6. Інші «тривожні» податки:
- Транспортний податок,
- Земельний податок ,
- Орендна плата за землю,
- податок на нерухоме майно
Акцизний податок
Туристичний збір
- Платники податку
- Об'єкт оподаткування
- Порядок обчислення
- Ставки оподаткування
- Пільги в оподаткуванні
- Звітні періоди
- Заповнення звітності
Формат проведення:
• Супровід навчання протягом 5-ти місяців
• Відеозаписи ШЕСТИ модулів, у кожному модулі 9-ть уроків до 30 хв кожен. Разом 54 уроки
• По кожному модулю 3 сесії відповідей на запитання. Всього – 18-ть сесій.
• Відеопідсумок по кожному модулю: ключові тези, висновки та рекомендації. Всього 6-ть відео
• 120-ть тестових завдань
• 36-ть задач
• Можливість спілкування в закритій Телеграм-групі
• Слайди
• Доступ до відеозаписів – НЕОБМЕЖЕНИЙ
• Сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді при умові виконання усіх тестів
• особистий куратор
Зареєструватися
Відразу після реєстрації вам зателефонує наш менеджер для підтвердження заявки та відправить рахунок для оплати на вказаний вами email
Ви також можете зареєструватися, зателефонувавши нам:
Vodafone: (050) 425 33 36 | Київстар: (096) 825 33 36 | Lifecell: (063) 357 72 81
