Лектор | Програма | Вартість | Реєстрація
Організатор:
Дата та час проведення:
Старт - 31 травня 2024 р.
Лектор
Мар'яна КАВИН
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. у сфері послуг, виробництва, торгівлі та зовнішньоекономічної діяльності
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Володар національної премії ВИБІР бухгалтера 2020 у номінації «КРАЩИЙ ЛЕКТОР НАВЧАЛЬНИХ ПРОГРАМ"
Антоніна КОРОВКІНА
Антоніна КОРОВКІНАПрактикуючий бухгалтер, податковий консультант.
Спеціалізується на консультаціях в галузі податкового та бухгалтерського обліку, автоматизація обліку.
Сертифікати: САР
Програма
Модуль 1. Введення в ЗЕД, первинка, договори, імпорт товару
Урок 1 - Нормативне регулювання
- Нормативка, яка регулює сферу ЗЕД - як і де знайти те, що треба ?
- Митні режими: експорт, імпорт, реекспорт, реімпорт, тимчасове ввезення , тимчасове вивезення
Урок 2 - Договори, первинка
- Первинка та договори у сфері ЗЕД - форма, мова складення, вимоги
Урок 3
- Бухоблік торгівельних ЗЕД-операцій: експорт, імпорт, курсові різниці, купівля - продаж валюти. НП(С)БО 21
Автоматизація. Урок 1 - Початкові налаштування
- Параметри обліку курсових різниць
- Довідник “Валюти”
- Монетарні та немонетарні статті
- Купівля та продаж валюти
Урок 4
- Імпорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи, відображення в бухобліку
- Повернення товарів та авансу у ЗЕД - документальне оформлення та податкові наслідки
Автоматизація. Урок 2 - Імпорт товару. ВМД. Супутні витрати. Повернення нерезиденту
- Придбання товарів у нерезидента: оплата та надходження
- Вантажно-митна декларація
- Супутні витрати (доставка, брокерські послуги): оплата та надходження
- Повернення авансу та товару нерезиденту
Урок 5
- Імпорт товарів – вплив на податок на прибуток, податкові різниці: 30% імпортна, контрольовані операції, конструктивні дивіденди, штрафи, ділова мета
Автоматизація. Урок 3 - Податкові різниці по імпорту у додатку РІ
- Заповнення додатку РІ у випадку виникнення: 30%-ї імпортної різниці, контрольованих операцій, конструктивних дивідендів, штрафів та ділової мети
Урок 6
- ПДВ при імпорті товарів - бухоблік та відображення в декларації з ПДВ
Автоматизація. Урок 4 - ПДВ та мито при імпорті товару
- ПДВ та мито при імпорті товару
- ПДВ при поверненні товару нерезиденту
- Сплата ПДВ на митницю
- Імпортний ПДВ у декларації
Урок 7
- Кредит нота від нерезидента - різновиди та податкові наслідки
Автоматизація. Урок 5 - Кредит-нота від нерезидента
- Кредит-нота від нерезидента - післяпродажна знижка на товар
- Кредит-нота від нерезидента - відшкодування грошима
- Кредит-нота від нерезидента - прощення боргу за бракований товар
Урок 8
- Безоплатний імпорт - особливості оформлення та податкові наслідки
- Посередницький ПДВ у разі імпорту товару
Автоматизація. Урок 6 - Безоплатний імпорт
- Безоплатний товар від нерезидента - відображення в обліку
- Супутні витрати (доставка, брокерські послуги)
- ПДВ при безоплатному імпорті
Урок 9
Відповідальність за порушення у сфері ЗЕД
Модуль 2. Експорт товару, послуги у сфері ЗЕД, репатріація, зменшення податку на прибуток на закордонні податки
Урок 1
- Експорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи, відображення в бухобліку
- Повернення товарів та авансу у ЗЕД - документальне оформлення та податкові наслідки
Автоматизація. Урок 1 - Експорт товару. Супутні витрати. Повернення
- Продаж товару нерезиденту: оплата та реалізація
- Супутні витрати при експорті товару (доставка, брокерські послуги)
- Повернення товару та авансу при експорті
Урок 2
- Експорт товару - вплив на податок на прибуток, податкові різниці - 30% експортна, контрольовані операції, конструктивні дивіденди, штрафи, ділова мета
Автоматизація. Урок 2 - Податкові різниці по експорту у додатку РІ
- Заповнення додатку РІ у випадку виникнення: 30%-ї експортної різниці, контрольованих операцій, конструктивних дивідендів, штрафів та ділової мети
Урок 3
- як зменшити податок на прибуток на суму утриманого нерезидентом податку при виплаті “нам” доходу
- Заповнення додатку ЗП до декларації з податку на прибуток - на зменшення закордонних податків
Урок 4
- ПДВ при експорті товарів - бухоблік та відображення в декларації з ПДВ
Автоматизація. Урок 3 - ПДВ при експорті товару
- Податкові накладні при експорті товару
- Відображення операцій з експорту товарів у декларації
Урок 5
- Виплата доходів нерезидентам- юридичним та фізособам- особливості та несподівані податкові наслідки
Урок 6
- ПДВ: Визначаємо місце постачання ЗЕД-послуги
- Як визначити базу та податкове зобов’язання з ПДВ при імпорті послуг - виписуємо податкову накладну та заповнюємо декларацію з ПДВ
Автоматизація. Урок 4 - ПДВ у ЗЕД-послугах
- Послуги, придбані у нерезидента (місце постачання: митна територія та за межами митної території України): формування ПН (за необхідності) та відображення у декларації з ПДВ
- Послуги, надані нерезиденту (місце постачання: митна територія та за межами митної території України): формування ПН (за необхідності) та відображення у декларації з ПДВ
- Отримання оплати від нерезидента (утримання закордонних податків та комісій банків)
Урок 7
- Особливості придбання послуг у нерезидента не платником ПДВ - заповнюємо звіт неплатника ПДВ
Урок 8
- Репатріація: визначаємо види доходів, що є об’єктом оподаткування податком на репатріації
- Ставка загальна та спеціальна, як застосувати нижчу ставку податку на репатріацію
Автоматизація. Урок 5 - Виплата доходу нерезиденту
- Утримання податку на репатріацію із доходу юридичної особи-нерезидента
- Нарахування та виплата доходів нерезиденту, якщо податок на репатріацію утримувався
- Нарахування та виплата доходів нерезиденту, якщо податок на репатріацію не утримувався
Урок 9
- Довідка про резидентство, якою вона має бути - переклад та легалізація
- Конвенції про уникнення подвійного оподаткування: як читати міжнародні договори та застосовувати у практиці
- Заповнення додатку ПН - платниками та неплатниками податку на прибуток
Автоматизація. Урок 6 - Курсові різниці
- Особливості курсових різниць при розрахунку з покупцями та постачальниками
- Особливості курсових різниць при переоцінці рахунку
Модуль 3. Валютний нагляд, єдиний податок у сфері ЗЕД, безнадійна ЗЕД-заборгованість. закордонні відрядження
Урок 1 - Валютний нагляд (контроль)
- Валютний контроль- коли спрацьовує при імпорті та експорті?
- Особливості для товарів, робіт, послуг - при визначенні валютного контролю
- Валютний контроль - чи має значення сума операції?
- Як зупинити перебіг строку?
- Форс-мажор, торгово-промислова палата, суди - як використати для зупинки валютного контролю
Урок 2
- Безнадійна кредиторка в ЗЕД: документальне оформлення та списання.
Автоматизація. Урок 1 - Списання безнадійної ЗЕД-кредиторки
- Списання грошової безнадійної кредиторської заборгованості
- Списання товарної безнадійної кредиторської заборгованості
Урок 3 - Закордонні відрядження. Як розрахувати для закордонного відрядження:
- добові витрати;
- витрати на проживання;
- витрати на проїзд до місця відрядження і назад
- витрати на проїзд за місцем відрядження.
- яких витрат та платежів не можна здійснювати за кордоном
- бухоблік, можливі податкові наслідки
- курсові різниці
Автоматизація. Урок 2: Закордонні відрядження
- Формування авансового звіту у валюті
- Видача авансу на відрядження
- Повернення надлишково виданих сум
- Погашення заборгованості перед підзвітною особою
- Курсові різниці
Урок 4 - Єдиний податок у сфері ЗЕД
- Як визначити валютну виручку єдиноподатнику у сфері ЗЕД?
- Визначаємо дату та суму за експортною виручкою
- Застосування ЗЕД-операцій підприємцями (ФОПами)
- Курсові різниці, купівля - продаж валюти
- Яка різниця у сфері ЗЕД між єдиноподатником юридичною
- Єдиний податок для ФОП та юросіб у разі здійснення операцій з імпорту
Урок 5 - Операції із засновниками - дивіденди. Дивіденди для нерезидента:
- документальне оформлення виплати дивідендів
- бухоблік та валюта платежу дивідендів
- оподаткування та тонкощі виплати, якщо нерезидент - засновник є юридичною особою або фізичною особою
Автоматизація. Урок 3 - Виплата дивідендів засновнику-нерезиденту
- Нарахування та виплата дивідендів засновнику-нерезиденту фізичній особі
- Відображення дивідендів засновнику-нерезиденту у додатку 4 ДФ
- Нарахування та виплата дивідендів засновнику-нерезиденту юридичній особі
Урок 6 - Операції із засновниками- статутний капітал
- Реєстрація та внески до статутного капiталу
- Курсові різниці - особливості
Автоматизація. Урок 4 - Статутний капітал у валюті
- Формування неоплаченого капіталу у валюті
- Внески засновників у валюті
- Курсові різниці при формуванні СК у валюті
Урок 7 - Валютні кредити, дисконтування
- Бухоблік, курсові різниці
- Дисконтування
- Документальне підтвердження, розрахунки
Автоматизація. Урок 5 - Облік кредиту у валюті
- Відображення отримання валютного кредиту
- Відображення відсотків по кредиту
- Курсові різниці
Урок 8 - Податкова різниця - тонка капіталізація
- У яких випадках виникає
- Приклади розрахунку та вплив на податок на прибуток
Урок 9 - КІК – як розпізнати, ключові моменти
- Контролююча особа
- Яка звітність подається
- відповідальність
Автоматизація. Урок 6 - Закриття періоду
- Розрахунок курсових різниць документом “Закриття місяця”
- Закриття доходів та витрат від курсових різниць та купівлі-продажу валюти
- Документальне підтвердження розрахунку курсових різниць
Зареєструватися
У вартість входить:
Павет 1. Я хочу сам
◾ 27 лекційних уроків
◾ 18-ть уроків з автоматизації
◾ 135-ть тестових завдань
◾ 9-ть задач
◾ Відеоогляд задач
◾ Слайди
◾ Комплексна задача, що реалізується в екселі та паралельно в БАС, відеопояснення розв’язку – бухоблік, заповнення декларації з податку на прибуток та ПДВ
◾ Приклади заповнення податкових накладних та декларації з ПДВ у разі імпорту та експорту товарів та послуг
◾ Приклади розрахунку та заповнення додатків та декларації з податку на прибуток – тонка капіталізація, 30% імпортна -експортна, роялті, репатріація, дивідендів, заповнення додатків РІ, ПП, ПН, АВ
◾ Доступ до відеозаписів – 3 місяці від дати виходу останнього уроку - до 29.11.2024 (*необмежений доступ до курсу + 50% до вартості)
◾ Сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді при умові виконання усіх тестів
◾ Додаткове домашнє із зірочкою – у Телеграм-групі
◾ Закрита група в Телеграмі
◾ Особистий куратор
◾ Відповіді на запитання від податкових консультантів
◾ Перевірка домашнього завдання та настанови, корекції
Пакет 2. З куратором
◾ 27 лекційних уроків
◾ 18-ть уроків з автоматизації
◾ 135-ть тестових завдань
◾ 9-ть задач
◾ Відеоогляд задач
◾ Слайди
◾ Комплексна задача, що реалізується в екселі та паралельно в БАС, відеопояснення розв’язку – бухоблік, заповнення декларації з податку на прибуток та ПДВ
◾ Приклади заповнення податкових накладних та декларації з ПДВ у разі імпорту та експорту товарів та послуг
◾ Приклади розрахунку та заповнення додатків та декларації з податку на прибуток – тонка капіталізація, 30% імпортна -експортна, роялті, репатріація, дивідендів, заповнення додатків РІ, ПП, ПН, АВ
◾ Доступ до відеозаписів – 3 місяці від дати початку навчання (*необмежений доступ до курсу + 50% до вартості)
◾ Сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді при умові виконання усіх тестів
◾ Додаткове домашнє із зірочкою – у Телеграм-групі
◾ Закрита група в Телеграмі
◾ Особистий куратор
◾ Відповіді на запитання від податкових консультантів
◾ Перевірка домашнього завдання та настанови, корекції
Зареєструватися
Відразу після реєстрації вам зателефонує наш менеджер для підтвердження замовлення та відправить рахунок для оплати на вказаний вами email
Ви також можете зареєструватися, зателефонувавши нам:
(050) 425 33 36 | (063) 357 72 81 | (096) 825 33 36
