Як бути з контрагентом, який не розкрив структуру власності? Як упевнитися, що в його бізнесі немає частки рф чи рб?
Відповідь:
Розкриття кінцевих власників бізнесу – справа із розряду делікатних. Не менш “інтимним” можна вважати питання вибору контрагента. Тож, попри дію загальних норм законодавства, до певних нюансів слід підходити індивідуально.
На сьогодні гостроти у бізнес-відносини додають реалії воєнного часу. Адже наразі ризики виявлення співпраці з недружніми контрагентами є не лише репутаційними. Зокрема, можна потрапити під санкційні приписи Закону № 2116 чи Постанови № 187, або ж навіть під кримінальну відповідальність (наприклад, за ст. 111-1 ККУ).
Як часто буває, у теорії бенефіціарного питання все доволі однозначно:
• відповідно до фінмоніторингових вимог усі вітчизняні суб’єкти господарювання мали б уже розкрити своїх кінцевих бенефіціарних власників;
• кожен суб’єкт господарювання міг би отримати відповідну інформацію про свого контрагента.
Однак на практиці маємо продовження строків для розкриття бенефіціарів. Відповідно, відсутність інформації про структуру власності не можна вважати “чорною міткою” контрагента.
До того ж нещодавно з реєстраційної Постанови № 209 було виключено застереження про непоширення послаблень
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
