Документ:
наказ Мін’юсту “Про затвердження Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи” від 12.07.2023 р. № 2542/5 (Порядок № 2542/5)
Кому читати:
суб’єктам первинного фінансового моніторингу (СПФМ)
Що сталося:
визначено процедуру та форму повідомлення Мін’юсту про розбіжності в бенефіціарних відомостях
Набирає чинності:
01.10.2023
Нагадаємо: якщо у процесі діяльності СПФМ виявляє розбіжності у відомостях про кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) чи структурі власності з даними у держреєстрі, він має повідомити про це держателя останнього – Мін’юст. Тому, як саме це зробити, і присвячено коментований документ.
Які можуть бути розбіжності
Основними видами розбіжностей у відомостях про КБВ та/або структуру власності юридичної особи, отриманими СПФМ у результаті здійснення належної перевірки, і відповідними відомостями, розміщеними в Єдиному державному реєстрі (ЄДР), може бути:
1) неповнота відомостей про КБВ чи про структуру власності;
2) неточність чи помилки в таких відомостях;
3) відомості в ЄДР про КБВ чи структуру власності не збігаються з наданими клієнтом відомостями;
4) бенефіціарні відомості в ЄДР не збігаються з відомостями СПФМ;
5) у ЄДР зазначено номінального КБВ;
6) до ЄДР інформації про КБВ чи структуру власності не внесено.
Водночас цей перелік не є вичерпним, а у “профільному” п. 3 Порядку № 2542/5 наведено й інші розбіжностей, про які потрібно інформувати.
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
