Організатор:

Дата проведення:

Старт - 15 грудня 2025 р.

Тривалість – 3 місяці

Лектор

Вікторія ВЕЛИЧКО

• Незалежний практикуючий консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку
• Сертифікований тренер і експерт з питань податкового та фінансового планування
• Директор консалтингової компанії «ВЕЛНІ»
• Автор публікацій з питань економіки, фінансів, обліку та оподаткування
• 19 років досвіду податкового, фінансового та економічного консалтингу

Програма

МОДУЛЬ 1. ПОДАТКОВЕ НАВАНТАЖЕННЯ БІЗНЕСУ: ДІАГНОСТИКА І СТРАТЕГІЯ

• Оптимізація ≠ мінімізація: як зменшувати податки без ризику
• Межа дозволеної оптимізації: як мислить податкова і де проходить лінія безпеки
• Як визначити реальний рівень податкового навантаження (податок на прибуток, ПДВ, ЄП, ЄСВ)
• Формула податкової ефективності: ключ до фінансового здоров’я компанії
• Ділова мета у бізнесі
• Як побудувати систему податкового планування: стратегія, контроль, управління
• Ключові помилки, через які бізнес переплачує податки

 МОДУЛЬ 2. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗАКОННІ РЕЗЕРВИ ЕКОНОМІЇ 

• Як узгодити бухгалтерський і податковий облік: що формує фінрезультат і як ним керувати
• Відмінності між НП(С)БО та ПКУ: що враховує бухгалтер, а що бачить податкова
• Податкові різниці, які реально зменшують базу оподаткування, і як їх обґрунтовано застосовувати для оптимізації
• Оптимізація через облік основних засобів: амортизація, модернізація, ремонт, переоцінка, ліквідація – бухгалтерські проводки та податкові наслідки
• Резерви сумнівних боргів і забезпечення витрат: створення, коригування, списання, вплив на фінрезультат і податок
• Дебіторська та кредиторська заборгованість: інвентаризація, строки позовної давності, заліки, списання, документальне оформлення
• Капіталізація витрат: коли це інвестиція в актив, а коли – інструмент податкового планування
• Особливості формування собівартості продукції (робіт, послуг) як інструменту оптимізації
• Робота з ризиковими контрагентами: як перевірити партнера, оформити первинку і захистити витрати в обліку
• Вплив облікової політики на податкове навантаження: де ховаються резерви економії
• Судова практика і позиції ДПС щодо визнання витрат, резервів та податкових різниць

МОДУЛЬ 3. ПДВ – ОПТИМІЗАЦІЯ БЕЗ РИЗИКУ І БЛОКУВАНЬ

• Як розрахувати ПДВ-навантаження компанії: формула, допустимі межі, як оцінює його ДПС
• Показники податкового навантаження та їх вплив на моніторинг ризиковості платника
• Як не втрачати податковий кредит і уникнути блокування ПН: алгоритм дій, типові помилки, чек-лист бухгалтера
• Мінімальна база, компенсаційні податкові зобов’язання (п.п. 198.5, 189.1 ПКУ) – як не допустити подвійного ПДВ при придбанні, безоплатних передачах, використанні товарів і послуг
• Визначення бази оподаткування: чи є варіанти вибору в межах ПКУ і як ними користуватись без ризику
• Типові та нетипові схеми оптимізації ПДВ: аналіз практики – де межа між “розумною оптимізацією” і ризиком ухилення
• Експортно-імпортна ПДВ-оптимізація
• Оптимізація ПДВ через виділ (реструктуризацію): як законно перерозподілити активи й не втратити право на податковий кредит
• Документальне підтвердження реальності операцій: первинка, договори, платіжні документи, товарні звіти
• Позиція ДПС і судова практика-2025: як податкова тлумачить компенсаційні ПЗ, благодійність і маркетингові витрати та ін

МОДУЛЬ 4. ЄДИНИЙ ПОДАТОК: РЕАЛЬНІ ВИГОДИ ТА МЕЖІ ЗАСТОСУВАННЯ 

• Вибір оптимальної групи ЄП: як обрати систему, що реально вигідна саме твоєму виду діяльності
• ЄП 1-3 група: порівняння ставок, лімітів, дозволених видів діяльності та витрат
• Де ЄП вигідний, а де – вже ні: аналітичні приклади та розрахунок реального податкового навантаження
• Порівняння ЄП і податку на прибуток: створення фінансової моделі вибору на прикладі різних бізнесів
• Посередницькі договори на ЄП: коли дозволено, а коли можуть визнати порушенням умов спрощеної системи
• Продаж основних засобів у єдинника: як визначити дохід, не втратити статус і уникнути зайвих податків
• Списання дебіторської та кредиторської заборгованості: як правильно відобразити, щоб не виникли донарахування
• Перехід між системами оподаткування: порядок, строки, повідомлення, облік залишків і податкові наслідки
• Типові помилки єдинників, які призводять до перевірок і втрати статусу: документальне оформлення, розрахунки, ПДВ-реєстрація
• Як поєднувати ЄП з іншими формами діяльності: комбіновані моделі та їх вплив на податкове навантаження
• Судова практика щодо спрощеної системи: межі дозволеного і уроки з перевірок-2025

МОДУЛЬ 5. ФОП І СТРУКТУРУВАННЯ БІЗНЕСУ: ЛЕГАЛЬНА ОПТИМІЗАЦІЯ БЕЗ РИЗИКУ

• Дроблення бізнесу: коли це розумна стратегія податкового планування, а коли – ознака ухилення
• Як законно співпрацювати з ФОПами, не порушуючи трудового законодавства
• Ознаки фіктивності діяльності та критерії “ділової мети”, які використовує податкова при перевірках
• Обрання системи оподаткування та групи ЄП для ФОП: як визначити, що вигідніше під конкретний вид діяльності
• Розрахунок економічної ефективності використання ФОП у структурі бізнесу: формули, показники, приклади
• Як правильно оформлювати договори, акти, оплату та первинні документи, щоб підтвердити реальність господарських операцій
• Критерії пов’язаності та контрольованості операцій: як уникнути об’єднання доходів і втрати права на спрощену систему
• Як документально довести самостійність юросіб і ФОПів у структурі бізнесу: внутрішня логіка, фінансові потоки, персонал, активи.
• Судова практика та позиції ДПС: як податкова доводить фіктивність ФОПів і як бізнеси виграють у судах
• Оптимізація структури бізнесу: як правильно комбінувати ФОПів, юросіб і підрядників, щоб мінімізувати податки законно

МОДУЛЬ 6. ЗАРПЛАТНІ ПОДАТКИ: ЯК ЗНИЗИТИ НАВАНТАЖЕННЯ БЕЗ ПОРУШЕНЬ

• ЄСВ, ПДФО, військовий збір: як правильно розрахувати реальне податкове навантаження на фонд оплати праці
• Ризики оптимізації зарплатних податків: як не перетнути межу між “економією” і ухиленням
• Використання різних форм і систем оплати праці: погодинна, відрядна, бонусна, відсоткова – як обрати оптимальну і законну
• Трудові договори з нефіксованим робочим часом: інструмент, коли вигідно застосовувати і як уникнути зловживань
• Раціональне та законне використання ЦПД: як оформити, щоб не отримати перекваліфікацію у трудові відносини
• Аутсорсинг персоналу: межа дозволеного – як перевірити контрагента й уникнути ризиків “трудового дроблення”
• Нетипові операції: податки та донарахування
• Списання боргів працівників: податкові наслідки – “прощення боргу” чи “оподатковуваний дохід”?
• Як збалансувати податки і мотивацію персоналу: алгоритм побудови прозорої системи оплати праці
• Бухгалтерський облік зарплатних податків: правильне відображення у звітності, резерви на відпустки, лікарняні, допомогу

МОДУЛЬ 7. ПОДАТКОВІ ПЕРЕВІРКИ: ПІДГОТОВКА, ЗАХИСТ І ДІЇ БУХГАЛТЕРА

• Види перевірок: планові, позапланові, фактичні, камеральні – що реально можуть перевіряти
• Як формується план-графік перевірок: показники ризиковості, аналітичні критерії, як оцінити свій рівень ризику
• Критерії по яких ДПС кваліфікує «мінімізацію» податків
• Як правильно реагувати на запити, накази та вимоги податкової: які документи надати, які – ні, строки відповідей і типові помилки
• Алгоритм дій бухгалтера під час перевірки: від першого дзвінка інспектора до складання акта
• Комунікація з перевіряючими: як відповідати, фіксувати дії контролерів і захищати свої права на місці
• Перевірка реальності господарських операцій: що аналізує ДПС, як готуватись до запитань і підтвердити ділову мету
• Судовий порядок захисту: як підготуватись до суду, які аргументи приймають суди, приклади виграних справ

МОДУЛЬ 8. TAX STRATEGY CLUB by ВІКТОРІЯ ВЕЛИЧКО
(тільки для пакету “VIP – ПОДАТКОВА СТРАТЕГІЯ 360°”)

• Закритий простір для випускників курсу
• Щомісячні оновлення законодавства та аналітика
• Живі ефіри з Вікторією Величко та запрошеними фахівцями – розбір актуальних податкових кейсів, стратегій оптимізації та реальних ситуацій бізнесу
• Кейс-дні учасників клубу: розбір податкових рішень, стратегій оптимізації та перевірок із практики членів спільноти
• Консультаційна підтримка у закритому чаті: відповіді на запитання, допомога у складних ситуаціях, експертні поради
• Доступ до електронної бібліотеки “Клубу Білого бізнесу”
• Спільні проєкти учасників клубу: партнерства, колаборації, обмін досвідом і розвиток нових напрямів у межах легального бізнесу
• Коуч-сесії для учасників клубу
• Професійне ком’юніті: середовище, де цінують компетентність, довіру й взаємодопомогу

Вартість

ПАКЕТ “PRO – СИСТЕМА ПОДАТКОВОЇ ОПТИМІЗАЦІЇ” - 19500 грн 14500 грн (тільки до 20.11.2025 р. включно)

Сформувати рахунок

ПАКЕТ “VIP – ПОДАТКОВА СТРАТЕГІЯ 360°” - 24500 грн 19500 грн (тільки до 20.11.2025 р. включно)

Сформувати рахунок