2 лютого 2026 року, відповідно до наказу Мінфіну «Про внесення змін до деяких наказів Міністерства фінансів України» від 30.12.2025 р. № 667 набирають чинності зміни до наказу Мінфіну «Про затвердження порядку обміну інформацією з питань фінансового моніторингу» від 04.06.2021 р. № 322 (далі – Наказ № 322).
Зазначеним наказом запроваджується механізм взаємодії між суб’єктами первинного фінансового моніторингу (далі – СПФМ) та Державною службою фінансового моніторингу України (Держфінмоніторингом) з використанням нових форматів повідомлень та за допомогою інформаційно-комунікаційної системи «е-кабінет системи фінансового моніторингу» (далі – е-кабінет).
Таким чином, з 2 лютого 2026 року, СПФМ необхідно дотримуватись таких рекомендацій:
СПФМ (банківським установам) – формувати файли-повідомлення відповідно до вимог Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між спеціально уповноваженим органом та банками (філіями), затвердженої постановою Правління НБУ від 26.08.2022 р. № 193 та Наказу № 322, подавати їх до Держфінмоніторингу засобами Автоматизованої транспортної системи НБУ.
СПФМ (іншим) – формувати файли-повідомлення відповідно до вимог Наказу № 322 з використанням засобів е-кабінету.
СПФМ необхідно здійснити відповідні дії з дотримання вимог Порядку створення особистого кабінету суб’єкта первинного фінансового моніторингу та доступу до е-кабінету системи фінансового моніторингу, затвердженого Наказом № 322, зокрема:
- СПФМ, які стояли на обліку в Держфінмоніторингу до 02.02.2026:
- створити особистий кабінет СПФМ із використанням кваліфікованого електронного підпису (КЕП) суб’єкта (фізичної особи, фізичної особи – підприємця) чи керівника СПФМ;
- внести до єдиної інформаційної системи коригуючу інформацію про СПФМ шляхом подання файла-повідомлення U-FM.
При цьому, реквізит «Вид повідомлення» у файлі-повідомленні U-FM повинен мати значення «2».
- СПФМ, які не стояли на обліку у Держфінмоніторингу та не подавали форму 1-ФМ до 02.02.2026:
- створити особистий кабінет СПФМ із використанням КЕП суб’єкта (фізичної особи, фізичної особи – підприємця) чи керівника СПФМ;
- внести до єдиної інформаційної системи первинну інформацію про СПФМ шляхом надання файла-повідомлення U-FM;
- повідомити про відповідальних осіб для подальшої роботи в е-кабінеті шляхом надання файла-повідомлення U-FM.
При цьому, реквізит «Вид повідомлення» у файлі-повідомлення U-FM повинен мати значення «1».
СПФМ (крім банків) – після отримання від Держфінмоніторингу позитивної квитанції щодо взяття на облік файла-повідомлення U-FM, відповідальна особа/тимчасово відповідальна особа подає файли-повідомлення до Держфінмоніторингу через особистий кабінет. Файли-повідомлення обов’язково підписуються КЕП суб’єкта (фізособи, ФОП) або відповідальної особи відповідної установи.
Джерело: “Я – Бухгалтер”
