Документ:
рішення НКЦПФР “Про затвердження Рекомендацій щодо належного застосування суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, ризик-орієнтованого підходу під час обслуговування клієнтів, які є політично значущими особами, членами їх сімей та особами, пов’язаними з політично значущими особами” від 30.01.2024 р. № 115
Кому читати:
суб’єктам первинного фінмоніторингу (СПФМ) та політично значущим особам (PEP)
Що сталося:
надано додаткові орієнтири для належного РЕР-фінмоніторингу
Нагадаємо, що під кінець року відбулися певні зміни щодо контролю за операціями такої категорії клієнтів фінустанов, як РЕР (від англ. politically exposed person).
На доповнення до цього регулятори продовжують роботу з наведення ладу в підзаконній нормативці з цього приводу.
Зокрема, у коментованому документі СПФМ із числа підопічних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (НКЦПФР) отримали додаткові пояснення щодо застосування нововведень на практиці.
Передусім у відомстві традиційно наголошують на добросовісному виконанні СПФМ своїх обов’язків й униканні формального підходу в оцінці ризиків щодо РЕР та незважаючи на вид послуг і рівень впливу, який ці особи можуть мати.
Серед іншого, СПФМ повинен забезпечити належне застосування ризик-орієнтованого підходу під час обслуговування клієнтів, які є РЕР, з метою встановлення обґрунтованого рівня ризику діловим відносинам (проведенню фінансової операції без установлення ділових відносин), унеможливлення безпідставної відмови від здійснення фінансових операцій та/або встановлення (продовження) ділових відносин.
Своєю чергою, такий ризик-орієнтований підхід має бути пропорційний характеру та масштабу діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу (див. про це також коментар “Фінмоніторингові критерії ризику” ).
У разі ж відмови РЕР-клієнту від установлення (підтримання) ділових відносин та/або проведення фінансової операції СПФМ зобов’язаний протягом п’яти робочих днів надати такому клієнту пояснення з обґрунтуванням причини у письмовій формі.
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
