Публікується мовою оригіналу
Выездной бухгалтерский семинар в Карпатах:
“Подготовка к составлению Годовой налоговой отчетности по Налогу на Прибыль, НДС, НДФЛ, ЕСВ, Единый налог”.
Докладчик: Величко Виктория Валерьевна.
Дата проведения: с 22–27 декабря 2016 года.
Место проведения: отель «Карпатские Зори», Яремче, Ивано-Франковская обл.
Заявки принимаются по телефону:
050-425-33-36
Компания «Укрсеминар» и компания “Я-бухгалтер” приглашает Вас провести четыре дня в удивительном уголке снежных Карпат в уютном и комфортабельный отеле «Карпатские Зори». Здесь Вы сможете с легкостью не только усвоить тему семинара, благодаря индивидуальному подходу нашего лектора, но и насладиться чудесной окружающей природой. Лекционная часть семинара будет посвящена подготовке к составлению отчетности за 2016 год, будут рассмотрены актуальные и проблемные вопросы по Налогу на Прибыль, НДС, НДФЛ, ЕСВ, Единому налогу и построена на основе “горячих” налоговых ситуаций и бухгалтерских вопросов. Помимо этого, вы сможете пообщаться с коллегами, расширить деловые связи, обрести новых друзей!
Регламент выездного семинара:
22 декабря в 21:10 – отправление с центрального ж/д вокзала.
23 декабря – поселение в отель «Карпатские Зори», ознакомление с отелем, карпатская кухня, посещение сауны, бассейна, джакузи или чан. В 20:00 – «Вечер знакомств» в ресторане «Аджалик».
24 декабря – с 12:00-18:00 – лекционная часть семинара по Годовой отчетности, ответы на вопросы, индивидуальный подход лектора. Лектор Величко В.В. – независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, экономики и финансов, специалист по вопросам налогового и финансового планирования. Автор значительного количества печатных работ, семинаров-практикумов и тренингов; имеет более 12500 часов публичных выступлений, более 1700 проведенных открытых семинаров и тренингов, опыт налогового, финансового и экономического консалтинга, “Специалист года-2015” в сфере “Финансы и аудит” Национального бизнес-рейтинга Украины, директор консалтинговой компании “Велни”.
25 декабря – экскурсионный день: две группы, первая едет в «Буковель» на лыжи, вторая автобусная экскурсия “Коломия та її музеї”. Музей народного искусства Гуцульщини і Покуття, музей Писанки, Тисовый заповедник, музей Природы. В этот день Западные Христиане празднуют Рождество!
26 декабря – утренняя экскурсионная программа по Яремче (водопад Пробий, источники минеральных вод, вольеры с косулями, оленями, кабанами, деревянные церкви XVI- XVIІ ст., сувенирные базарчики), а после обеда подготовка к отправлению домой;
27 декабря – прибытие в Киев рано утром.
Программа лекционной части семинара:
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
- Основные принципы построения учетной политики для целей налогообложения.
- Документальное подтверждение операций и проверки первичных документов
- Правила расчета налогооблагаемой прибыли с использованием «налоговых разниц».
- Исключение из налоговых правил ограничений (относительно возвратной финансовой помощи, командировочных расходов, спецодежды, расходов на обучение, гарантийных ремонтов и т.д.)
- Особенности отражения отдельных операций:
– запасы и их себестоимость,
– готовая продукция, возвраты, скидки, списание,
– основные средства, МНМА, ремонты, реконструкция, продажа, и ликвидация основных средств,
– дебиторская и кредиторская задолженности,
– возвратная и безвозвратная финансовая помощь,
– благотворительность,
– нехозяйственные расходы,
– экспортно-импортные операции,
– бесплатная передача и раздача,
– реклама,
– командировки,
– представительские расходы и т.д.
- Трансфертное ценообразование
– критерии и контроль контролируемых операций,
– нюансы формирования документации по ТЦО.
7.Валютные операции
– валютные ограничения НБУ,
– экспорт товаров и оказание услуг нерезидентам,
– поставка, перевод долга, уступка права требования,
– курсовые разницы.
- Налоговые разницы в приложении РІ:
– амортизация: особые правила, соединение с бухучетом, мнение ФСУ,
– резервы: порядок, необходимость формирования и отражения,
– проценты по кредитам и прочим обязательствам,
– роялти: особые условия начисления и выплат,
– операции с ценными бумагами,
– контролируемые операции в текущем и последующих периодах,
– задолженности в разрезе периодов до 1.01.2015 г. и после, мнение ФСУ
- Составление декларации – особенности составления за 2016 год:
– финансовая отчетность и ее отражение в налоговой отчетности,
– возможность “исправления” финансовой отчетности и уточненные декларации,
– возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой,
– отражение исправление ошибок прошлых лет в зависимости от влияния на финансовый результат,
– – нюансы составления приложений ЗП, ВП,
– контрольные точки декларации
НДС
- Налоговая накладная: особенности отражения реквизитов «тип причины», «условные» ИНН, единицы измерения, округление цены, другие нестандартные операции, ошибки в составлении налоговой накладной – пути исправления, штрафные санкции
- Налоговый кредит: основные правила в письмах ГФСУ, переход права собственности на товары, отражение «запоздалого» налогового кредита, особенности подачи жалобы на продавца и покупателя, действия ФСУ в ответ на жалобу в Д8
- Расчеты корректировок: порядок составления, регистрации в ЕРНН и период отражения в учете продавца и покупателя в различных ситуациях, составление корректировок при смене номенклатуры, возвратах денежных средств или товаров при смене статуса покупателя в письмах ГФСУ, корректировки, составленные на ошибки, изменение регистрационной суммы при регистрации корректировок, штрафные санкции
- Отдельные НДС-операции: обычные цены и продажи ниже обычной цены, бесплатная передача товаров, учет предоплат в разрезе контрагентов и договоров, место поставки, компенсация налога на землю и коммунальных услуг, экспортно-импортные операции, использование товаров/услуг в необлагаемых НДС операциях в нехозяйственной деятельности.
- НДС-отчетность: последствия изменений, внесенных в форму декларации и приложений, расшифровка контрагентов и НДС-корректировки: заполнение приложений Д5 и Д1 с учетом условных ИНН покупателей, отрицательное значение НДС: бюджетное возмещение или налоговый кредит следующего периода?, расшифровка отрицательного значения НДС в приложении Д2
- Возврат денежных средств с электронного счета в СЭА НДС: порядок заполнения приложения Д4, условия возврата, влияние СЭА НДС на налоговую отчетность и причины расхождения показателей
- Исправление ошибок, допущенных при переносе отрицательного НДС, формировании отрицательного значения в периодах после 1.02.2016 г.; уточненные декларации
- Проект Налоговой реформы – НДС
НДФЛ, ЕСВ, ВС
- Совокупный доход работника – правила определения
- Необлагаемых НДФЛ и ЕСВ выплаты -практический анализ
- Проведение индексации заработной платы, штрафы за непроведение индексации.
- Особенности расчета больничных, декретных, отпускных
- Резервы отпусков – особенности формирования и отражения в бухучете и отчетности
- Выплаты мобилизованным и демобилизованным работникам, порядок отражения
- Командировочные расходы: отсутствие ограничений по прибыли, но особенности ограничений по НДФЛ, необлагаемые суточные, “заграничные” командировочные расходы, использование корпоративных карт, правила оформления командировочных расходов
- Дополнительные блага, обучение, лечение, нецелевая и материальная помощь, подарки, визитки, расходы на доставку сотрудников к рабочему месту, специальная одежда, специальное питание, представительские расходы.
- Ставки ЕСВ: основной доход, доходы не по основному месту работы, больничные, вознаграждение по договорам ГПХ
- Корректировка зарплаты и отражение на ФОТ для начисления ЕСВ, НДФЛ, ВС
- Особенности заполнения и отдельные разъяснения по заполнению отчетности по ЕСВ, НДФЛ и ВС
- Сторнирование ЕСВ, НДФЛ, ВС по доходам до 2016 г. и с 2016 г. в учете и отчетности при исправлении ошибок
- Работа с ФЛП на общей системе и на едином налоге – угрозы доначислений НДФЛ, ЕСВ, ВС
- Штрафные санкции по НДФЛ, ЕСВ, ВС,
- Штрафные санкции инспекции труда
- Проект Налоговой реформы – НДФЛ, ВС, ЕСВ
Другие изменения налогового законодательства на дату семинара
Ответы на вопросы участников
В стоимость включено:
- проживание в двухместных номерах категории “Стандарт” («Полулюкс»), трехзвездочного отеля “Карпатские зори”;
- питание (по умолчанию включены завтраки);
- полный трансфер (в купейных вагонах, микроавтобус от вокзала до отеля, в обе стороны);
- лекционная часть – семинар по Годовой отчетности – 5 часов, ответы на вопросы;
- раздаточный материал по теме семинара + письменные принадлежности;
- посещение сауны, бассейна, джакузи и зоны отдыха отельного комплекса;
- сопровождение группы;
Стоимость участия за одного человека в номере “Стандарт”:
5100 грн. (завтраки), 5600 грн. (завтраки + ужины),
6100 грн. (завтраки + обеды + ужины).
Стоимость участия за одного человека в номере “Полулюкс”:
6100 грн. (завтраки), 6700 грн. (завтраки + ужины),
7300 грн. (завтраки + обеды + ужины).
Последний день регистрации и оплаты – 30 ноября 2016 года.
Заявки принимаются по телефону:
050-425-33-36
