Організатор:

Дата та час проведення:

23 грудня 2024 р.

11:00 - 16:30

Регламент:

11:00 - 12:30 – 1 частина
12:30 - 13:00 – перерва
13:00 - 14:30 – 2 частина
14:30 - 15:00 – перерва
15:00-16:30 – 3 частина та відповіді на запитання

Лектор

Вікторія ВЕЛИЧКО

Незалежний практикуючий консультант з економічних питань, фахівець з питань фінансового та податкового планування, автор значної кількості друкованих робіт, канд. екон. наук, директор ТОВ «ВЕЛНІ», має понад 12000 годин публічних виступів

Програма

Інвентаризація: результати, наслідки у бухгалтерському та податковому обліку

• наслідки відсутності первинних документів: бухгалтерське оформлення
• що робити за відсутності доступу до об’єктів інвентаризації?
• з контрагентом втрачено зв’язок: що робити із заборгованістю?
• яку заборгованість можна списати за результатами інвентаризації-2024?

Бухгалтерський облік: готуємось до закриття року

• етапи закриття бухгалтерського року: на що звернути увагу до 31.12.2024?
• перевірка доходів: дати визнання, документальне підтвердження, валютні доходи, позитивні курсові різниці
• перевірка витрат: періоди визнання витрат, амортизація та витрати на обслуговування основних засобів, негосподарські витрати, облік зобов'язань, дисконтування заборгованостей та зобов'язань, витрати майбутніх періодів
• виправлення помилок в бухгалтерському обліку до кінця року

ПДВ: декларування, річний перерахунок, штрафні санкції

• оновлені ПН/РК: особливості складання
• компенсуючі ПН/РК: що хоче бачити ДПС?
• ПН/РК: як правильно відобразити в Декларації?
• експорт: нові правила в обліку та звітуванні
• експорт в режимі експортного забезпечення: правила та ризики
• послуги від нерезидента: чому це стало проблемою обліку?
• ліквідація основних засобів: як скоротити суму ПДВ?
• нові правила блокування ПН/РК
• практичні рекомендації розблокування ПН/РК та виведення із ризикових підприємств
• декларація з ПДВ: аналізуємо результати здачі оновленої декларації
• річний перерахунок ПДВ
• новий порядок складання та подання уточнюючого розрахунку
• штрафні санкції з ПДВ, яких можна оминути

Податок на прибуток: закриваємо 2024 рік

• проблемна амортизація та скорочені терміни використання основних засобів: що змінилось із 01.08.2024
• амортизація ОЗ/НМА у перехідні періоди: неконтрольоване збільшення об’єкту оподаткування
• резерви сумнівних боргів: що в них бачить податківець
• дебіторська та кредиторська заборгованість: списати можна, але не все
• 30% коригування в операціях із нерезидентами: наслідки виявлення та аналізу ДПС
• акцентні податкові різниці у Додатку РІ
• виплати нерезидентам та Додаток ПН
• збитки поточні та попередніх періодів: знаходимо золоту середину
• аналіз помилок в деклараціях від ДПС

Доходи фізичних осіб: як підготуватись до звітування

• виплати фізичним особам: ризики податкових агентів
• індексація: як запобігти
• матеріальна допомога: як надати без оподаткування
• військовий збір на різні виплати фізичним особам: заробітна плата, ЦПД, оренда, роялті, дивіденди та ін
• перерахунок ВЗ по різних типах виплат
• акценти заповнення Об’єднаної звітності: звичайні та перехідні операції
• виправлення помилок: нетипові порушення та алгоритми виправлення

ФОП: облік спрощений - проблеми складні

• первинні документи у ФОП: наслідки відсутності
• облік товарних запасів: неоднозначна позиція ДПС та штрафи
• облік доходів та витрат ФОП ЗСО: неявні доходи та витрати, касовий метод, витрати 2подвійного призначення»
• ВЗ ФОП ЗСО: особливості 2024 та 2025 р
• кейс «Як ФОП на ЗСО сам себе наказав на велику суму за підсумками 2023р?»
• ФОП ССО: доходи та ризикові операції
• ВЗ: реалії та очікування
• посередницькі операції у ФОП: як податкова додатково оподатковує
• ЗЕД у ФОП: експорт/імпорт, робота на площадках
• ЄСВ у ФОП: пільги з 2022 р та наслідки самостійної сплати

Підготовка до річної звітності за 2024 рік

• інвентаризація та відображення наслідків: чого не треба робити?
• аудит доходів та витрат: перевіряємо ризикові операції
• підготовка документів для уникнення подвійного оподаткування
• оцінюємо ризики виникнення контрольованих операцій
• готуємось до річного перерозподілу ПДВ за новою формою
• прогнозуємо оподаткування ФОП на ЗСО та ЄП

Податкові перевірки: результати перевірок 2024 р.

• критерії та пільги для «Клубу білого бізнесу»
• чи існує «Клуб чорного бізнесу»?
• аналіз основних порушень за наслідками податкових перевірок 2024р
• судова практика податкових спорів юросіб та ФОП

Вартість

Вартість - 2600 грн

Сформувати рахунок