Організатор

Дата та час проведення

Лектор

Галина МОРОЗОВСЬКА

Незалежний експерт з оподаткування та обліку

.

Програма

Податок на прибуток

1. Строки подання та оприлюднення фінзвітності – коли штрафу не буде.
2. Хто та як звітує за півріччя 2022. Форма декларації та зміни у ній. Чи треба подавати декларацію за півріччя, якщо на 2% перейшли у 2-му кварталі, особливості подання фінзвітності.
3. Неможливість виконання податкових обов’язків (подання декларацій, сплати податку): як підтвердити за порядком Мінфіну. Відсутні кошти на рахунку – чи достатньо цієї підстави для звільнення від відповідальності за несплату податку на прибуток? Як доводити та які документи готувати.
4. Мінімальне податкове зобов’язання: все таки буде? Новий додаток МПЗ – хто заповнює? Як рахувати МПЗ.
5. Сумнівні та безнадійні борги, прощені борги: які наслідки з податку на прибуток. Коли діють різниці?
6. Знецінення запасів, списання запасів (зокрема через військову агресію рф) – чи є умови для відображення витрат. Роз’яснення ДПС.
7. Безкоштовна передача товарів, перерахування коштів на оборону: коли діє різниця з податку на прибуток. Як правильно оформити передання?
8. Виправлення помилок з податку на прибуток: плавила заповнення уточнюючої декларації. Коли нараховувати самоштраф у разі заниження податкових зобов’язань? Чи буде штраф за заниження ПЗ 2021 року? Від відповідальності за які періоди рятує карантин?
9. Новий реквізит у первинному документі та зміни щодо застосування електронних документів – що потрібно врахувати з оновленого законодавства.

ПДВ

1. Сума перевищення у формулі СЕА ПДВ за РК на зменшення ПЗ лютого-травня: що робити, якщо відображено за фактом реєстрації, а не у періоді складання?
2. Відстрочення сплати ПДВ на митниці: коли відображати ПК та на основі якого документа.
3. Мінімальна база оподаткування ПДВ у разі: 1) продажу нижче собівартості; 2) продажу безоплатно отриманих товарів; 3) продажу ОЗ нижче балансової вартості.
4. Отримання штрафу, компенсації завданих збитків за невиконання умов договору, відшкодування втрачених товарів перевізником: чи нараховувати податкові зобов’язання з ПДВ.
5. Перехід з 2% на загальну систему: ПДВ наслідки. Коли нараховувати компенсуючі ПДВ? Товар придбано в період 2%, продається – на загальній: чи нараховувати ПЗ з ПДВ? Ліквідація при перебуванні на ставці 2%: чи нараховувати умовні ПЗ з ПДВ?
6. Постачальник на ЄП 2%: на яку дату перевіряти контрагента за ставкою 2%, щоб слідкувати за строком реєстрації ПН, виписаних ним до переходу на спецправила, для приведення у відповідність ПК за лютий-травень 2022?
7. Блокування реєстрації ПН/РК: підстави, зміни. Процедура розблокування. Відображення розблокованих ПН/РК.
8. Відповідальність: за які порушення з ПДВ можуть оштрафувати незважаючи на дію карантинного мораторію?

Вартість

Вартість - 1300 грн 780 грн

Сформувати рахунок