Організатор:

Дата проведення:

15 січня 2025 р.

11:00 - 13:30

Трансляція відбуватиметься в ZOOM

Лектор

      Ольга ЦЕЛУЙКО

- Податковий і фінансовий консультант
- Більше 20 років практичної роботи у великих компаніях на посадах головного бухгалтера, фінансового директора
- Автор понад 500 публікацій з бухобліку та оподаткування у фахових виданнях. З 2013 по 2020 роки - головний редактор, шеф-редактор видань «Баланс», «Бібліотека Баланс»
- Має понад 2000 годин публічних виступів
- Засновник консалтингової компанії «Alexa Consulting»

Програма

1. Загальні питання складання та подання Декларації

• Форма ПДВ-декларації. Перший і останній звітний період
• Чи подавати порожню Декларацію
• Хто проставляє позначку про касовий метод
• Які додатки і додаткові документи подаються до Декларації

2. Особливості заповнення І розділу Декларації

• Нарахування компенсуючих податкових зобов’язань
• Операцію за різними ставками: 20%, 7%, 14%
• Експортні операції
• Операції, що звільнені від оподаткування
• Операції з нерезидентами та неоподатковувані операції
• Коригування податкових зобов’язань, в тому числі по операціям з вивезення окремих видів товарів у режимі експортного забезпечення

3. Особливості заповнення розділу ІІ Декларації

• Строки відображення податкового кредиту. Як працює правило 365 днів
• Особливості відображення ПК по ввезених на митну територію України товарів, необоротних активів
• Новий рядок Декларації: операції без ПДВ
• Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України
• Коригування податкового кредиту
• Від’ємне значення в Декларації, збільшення / зменшення залишку від’ємного значення за результатами поданих уточнюючих розрахунків / за результатами податкових перевірок

4. Особливості заповнення розділу ІІІ Декларації

• Розрахунки за звітний період, позитивне значення
• Від’ємне значення та напрямки його використання
• Бюджетне відшкодування

5. Особливості заповнення окремих Додатків до Декларації

• Додаток 1. Розшифровки коригувань податкових зобов’язань за експортом товарів, щодо яких застосовується режим експортного забезпечення
• Додаток 2. Хронологія виникнення сум від’ємного значення
• Додаток 5. Розрахунок (перерахунок) частки використання товарів / послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях. Річний перерахунок до декларації за грудень

ПДВ-звітність неплатників ПДВ при придбання послуг у нерезидента

 Зареєструватися 

Кожен учасник обов'язково отримає:

• Відеозапис вебінару (назавжди)
• Презентацію вебінару
• Відповіді на запитання за темою вебінару
• Корисні файли:
  - пам’ятка «Заповнення Додатку 2 до Декларації»
  - пам’ятка «Заповнення Розрахунку податкових зобов’язань неплатниками ПДВ»

Вартість

Вартість - 1800 грн