Дьюдилідженс (due diligence), буквально “забезпечення належної сумлінності”, – це процес перевірки інформації про контрагента або клієнта, який допомагає компанії визначити й мінімізувати ризики в разі майбутнього провадження спільної бізнес-діяльності (як короткострокової в межах одного договору, так і довгострокової).

Відповідно до п. 14 ч. ІІ Принципів для багатонаціональних підприємств з відповідального ведення бізнесу Організації економічного співробітництва та розвитку (OECР) дьюдилідженс – це процес, за допомогою якого підприємство може ідентифікувати, запобігти й нейтралізувати поточні та майбутні ризики і проблеми, які загрожують репутації та перебігу бізнесу.

Шевченківський районний суд міста Києва у рішенні від 19.06.2022 р. у справі № 761/7257/20 визначив дьюдилідженс як систему заходів, спрямованих на всебічну перевірку законності та безризиковості планованого правочину.

Угоди, що потребують попереднього дьюдилідженсу, можна поділити на три категорії:

• угоди з фізичними особами – договір купівлі-продажу, робочий контракт на посаду з високим рівнем відповідальності тощо;

• угоди з юрособами – угода злиття та поглинання (M&A), договір оренди тощо;

• угоди з контрагентами – договір постачання, підряду тощо.

Від того, до якого із цих типів належить інша сторона майбутнього договору, залежить кількість рівнів перевірки контрагента. Для юридичних осіб перевірка буде детальнішою.

Так, адже проведення дьюдилідженсу контрагента є важливим для виявлення потенційних ризиків і перевірки достовірності інформації. Це дає змогу оцінити фінансовий стан контрагента, виявити можливі борги, перевірити правовий статус компанії та наявність судових спорів. Важливим аспектом є підтвердження повноти прав власності на активи, які може бути залучено до угоди, а також перевірки наявності ліцензій і дозволів для провадження діяльності. Зокрема, у разі укладання договору злиття та поглинання (M&A) усі активи й зобов’язання компанії, що поглинається або зливається, переходять до нової об’єднаної компанії, тому компанії-ініціатору варто обов’язково проаналізувати типи боргів, умови їх погашення, процентні ставки тощо, щоб убезпечити себе від ризику банкрутства після завершення угоди. Процедура дьюдилідженсу допомагає уникнути шахрайства та недобросовісного приховування інформації, що забезпечує прозорість і надійність угоди, а також сприятиме встановленню довіри між сторонами.

<…>

Джерело: Юрист&Закон – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!

Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку: