Розроблена КМУ та НБУ Методологія №1101 (див. «ДК» №41/2023) спрямована на виконання юрособами дій щодо засновників/учасників/акціонерів для подання інформації про них до ЄДР та підтримання її в актуальному стані.
Нагадаємо, що юрособи повинні збирати інформацію про власних кінцевих бенефіціарних власників (далі за текстом — КБВ) та про структуру власності. Правила збирання встановлюються положенням, затвердженим Держфінмоніторингом за погодженням з Мін’юстом, крім НБУ та НКЦПФР (вони затверджують свої положення окремо у межах державного регулювання та нагляду). Зібрана інформація подається до ЄДР.
Коли подавати?
Відповідно до Закону №2571, строк подання інформації про КБВ та структуру власності прив’язаний до нормативних документів, якими має бути затверджено два документи:
1) положення про форму та зміст структури власності;
2) методологію визначення юрособою КБВ.
Такий строк подання обчислюється 6 місяцями з дати набрання чинності цими нормативними документами, але не раніше 90 днів з дня припинення або скасування воєнного стану в Україні.
Методологію визначення юрособою КБВ затверджено свіжою постановою КМУ і НБУ від 19.09.2023 №1011. А ось свіжого положення про форму та зміст структури власності юрособи ми і досі ще чекаємо.
Порядок визначення структури власності ще готується
На сьогодні вже маємо Наказ №163, яким затверджено Положення про форму та зміст структури власності.
Проте цей наказ було видано на виконання вимог ч. 24 ст. 17 Закону про держреєстрацію та п. 4 розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону про фінмоніторинг. Водночас Законом №2571 норму ч. 24 ст. 17 Закону про держреєстрацію вилучено, а п. 4 розділу Х Закону про фінмоніторинг зазнав змін. Також до Закону про фінмоніторинг додано ст. 5-1, яка безпосередньо визначає порядок подання інформації про КБВ та структуру власності, зокрема у разі змін у відомостях про КБВ тощо.
<…>
Джерело: Дебет-Кредит – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
