Документ:
наказ Мін’юсту “Про затвердження Порядку проведення перевірки інформації, наданої юридичною особою у поясненні та документах для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи” від 14.09.2023 р. № 3265/5
Кому читати:
юридичним особам
Що сталося:
визначено процедуру перевірки наданих пояснень та документів щодо кінцевих бенефіціарних власників (КБВ)
Набирає чинності:
01.12.2023
Передусім нагадаємо: виконання обов’язку юросіб із розкриття фактичних власників бізнесу зі свого боку моніторять відповідні контролери. Якщо виявлено розбіжності, як-от неточності, помилки, неповноту розкритої інформації про КБВ тощо, вони запитують у юросіб відповідні пояснення. Про те, яким чином відбувається “пояснювальна” процедура, ми розповідали в коментарі “Пояснення бенефіціарних відомостей на вимогу держреєстраторів”.
А зараз пропонуємо ознайомитися з процедурою перевірки отриманих відомостей, що власне й визначає коментований документ.
Отже, протягом 10 робочих днів із дня отримання відповідних документів від юридичної особи держреєстратор розпочинає перевірку.
Державний реєстратор у процесі перевірки використовує офіційні документи (їх копії), чинні на момент їх подання, а також інші документи (інформацію), надані та засвідчені юридичними або фізичними особами, а також офіційні джерела.
На замітку!
Офіційними джерелами є відкриті автоматизовані інформаційні і довідкові системи, реєстри, бази та банки даних, держателем (адміністратором) яких є державні органи або органи місцевого самоврядування, а також відповідні органи іноземних держав та міжнародних, міжурядових організацій, а також ті, до яких державний реєстратор має доступ.
Державний реєстратор має право вимагати від фізичних та юридичних осіб надання інформації (у тому числі пояснень), необхідної для встановлення КБВ, надання копій документів, вимагати доступу до приміщень юридичної особи, проведення огляду речей та документів за місцезнаходженням юридичної особи.
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
