Организатор:

Отчетность за І квартал и изменения в Налоговый кодекс - 2017, НДС, Налог на прибыль, зарплата

Дата и время проведения:

29 марта 2017 года

​с 10.00 до 16.00 

Место проведения:

г. Kиев, ул. Вадима Гетьмана, 1-А.

Конференц-центр "Exit Games"

Станция метро Шулявская

Почему вам будет полезно посетить этот семинар

• чтобы подготовить и сдать квартальную отчетность  быстро и качественно

• правильно и без ошибок работать с изменениями в Налоговый кодекс вступившими в силу 1 января 2017 года

• повысить свою квалификацию и быть в курсе всех текущих изменений 

• обезопасить себя в будущем  от возможных санкций государства

• вы сэкономите много своего личного времени  на разбирательстве во всех изменениях, которые вступили в силу уже с 1 января 2017 года

• убедитесь в правильности своих решений и действий

• вы получите общение со своими коллегами, которые занимаются на своем предприятии теми же вопросами что и вы.

НЕ УПУСТИТЕ ВАЖНОГО.  ОБЕЗОПАСЬТЕ СЕБЯ ОТ ВОЗМОЖНЫХ САНКЦИЙ ГОСУДАРСТВА.

БУДЬТЕ В КУРСЕ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЙ, ЗА КОТОРЫМИ ВСЕГДА СЛОЖНО УСЛЕДИТЬ. 

Зарегистрироваться на семинар 

На семинаре вы получите ответы на такие вопросы

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА I КВАРТАЛ 2017 ГОДА. НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА – 2017

 1. Расчет налоговой прибыли за 1 квартал 2017 г. с учетом вступивших в силу с 01.01.2017 г. изменений.

1.1. Безнадежная задолженность – ее признаки согласно п. 14.1.11, как применять их на практике. Есть ли разница в подходах к безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской с т. зр. правил бух. учета и норм 3 раздела НКУ. Как изменились подходы к корректировкам финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.

1.2. Необоротные активы. Новые разницы при наличии непроизводственных основных средств. Бесплатно полученные ОС  или полученные в обмен на неподобные актива – что с налоговой амортизацией.  Ускоренная амортизация, кто имеет право и при каких условиях.

1.3. Нематериальные активы – что изменилось в связи с исключением определения НМА в налоговом кодексе. Роялти  как объект НМА.

1.4. Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ

1.5. Дивиденды в пользу налогоплательщика – решение о выплате есть, а выплаты нет – что отражать в приложении разницы.

1.6. Приложение АМ и ЗП – о чем надо не забыть заполняя декларацию за первый квартал.

1.7. Приложения ПМ. Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5 %. Как определять бенефициарность при выплатах в пользу нерезидента (роялти, фрахт, проценты). Заполнение в случае применения пониженной ставки налога в связи с использованием положений договоров об избежании двойного налогообложения.

1.8. Корректировка (уменьшение) финансового результата на 30 % от себестоимости при закупке у нерезидентов по списку КМУ – как и когда по-новому будет определяться список стран для целей применение ТЦО и не только.

1.9. Снова о первичных документах как основе для записей бухгалтерского учета. Как быть при отсутствии документов от поставщика, всегда ли нужен акт чтобы отразить расходы, время и место составления первичного документа – что изменилось. Электронные первичные документы – что будут требовать для подтверждения их действительности налоговые органы.

1.10. Влияние на размер себестоимости товаров/услуг собственного производства- нормативные и сверхнормативные расходы, метод учета ТЗР, метод распределения постоянных общепроизводственных расходов, возвратные материалы и т.п. как это влияет на размер налоговой прибыли и НДС.

2. Изменения в 5 разделе НКУ с 01.01.2017 г. – практическая реализация нововведений.

2.1. Порядок указания  кодов УКТ ЗЕД для товаров в НН  - где искать, как согласовать по цепочке поставки,  как быть с товаром код УКТ ЗД для которого не предусмотрен (например, недвижимость, компенсация электроэнергии и т.д.), другие проблемы и возможности для их решения.

2.2. Изменения в порядке уплаты НДС при подаче уточненных расчетов.

2.3. Изменения в формуле расчета регистрационной суммы, какие НН можно зарегистрировать, даже если лимита по регистрационной сумме не хватает.

2.4. Действие нового порядка возмещения НДС – с какой даты что меняется ,в том числе порядок ведения реестра заявлений на возмещение, порядок проверки и согласования суммы НДС к возмещению и т.д.

2.5. Как с 01 апреля будет работать механизм приостановки регистрации НН по норме п. 201.16 НКУ. Что делать поставщику при получении квитанции с уведомлением о приостановке регистрации его НН.

2.6. Новый порядок возмещения НДС - с какой даты действуют (1) новые реестры заявлений на возмещение,  (2) изменения в порядке проверки деклараций с заявленным суммам НДС к возмещению, с какой даты заработает новый режим «автоматического» согласования сумм НДС заявленных к возмещению без подачи «висновків» контролирующих органов для гос. казначейства.

2.7. Новые-старые штрафы за не своевременную регистрацию НН/РК, не исправление допущенных ошибок в обязательных реквизитах НН/РК, порядок проведения проверок контролирующими органами и выписка налоговых уведомлений- решений.

3. Выписка налоговых накладных и  РК. Определение объекта и базы обложения НДС для отдельных видов операций облагаемых НДС

3.1. Сводные НН в каких случаях, для кого,периодичностьи порядок их выписки.

3.2. Какие ошибки в обязательных реквизитах НН не влекут за собой признание НН не действительной, порядок исправления разных типов ошибок, в том числепорядок действий при ошибочно выписанной НН (не та дата, не тот покупатель и т.д.).

3.3. База налогообложения: бесплатная поставка товара/услуги собственного производства как определить базу для обложения НДС, как определить есть липродажи ниже обычной цены для услуг собственного производства

3.4. Использование товара для рекламных либо представительских целей – есть ли обязанность начислять «компенсирующие» НО по норме п. 198.5 НКУ.

3.5. Еще раз об обложении НДС арендодателем полученной компенсации от арендатора налога на землю, стоимости коммунальных услуг и т.п.

3.6. Возмещение материального ущерба – есть ли объект для обложения НДС.

3.7. Операции уступки прав требования и перевода долга с т.зр. НДС.

СОСТАВЛЕНИЕ КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО ЗАРПЛАТЕ

1. Начисление зарплаты с соблюдением минимальных государственных гарантий.

2. Порядок применения налоговой соцльготы в 2017 году. Какие документы для этого нужны?

3. Отражение в «зарплатной» отчетности минимальной зарплаты, больничных и декретных, матпомощи сотрудникам и не только, предоставления и возврата займов.

4. Минимальный страховой взнос по ЕСВ: в каких случаях он обязателен и как отразить доплату по ЕСВ в отчете.

5. «Переходящие» выплаты – больничные, декретные, вознаграждения по договорам ГПХ. Их налогообложение и отражение в отчетности.

6. Исправление ошибок в уже поданной отчетности – за текущий и прошлые отчетные периоды. Ответственность при самостоятельном исправлении – можно ли ее избежать?

Стоимость семинара