Організатор:

Дата та час проведення:

25 березня 2026 р.

12:00 - 16:00

Розклад:

11.30 - 12.00 – реєстрація
12.00 - 13.45 – 1 частина
13.45 - 14.15 – перерва
14.15 - 16.00 – 2 частина та відповіді на запитання

Лектор

Вікторія ВЕЛИЧКО

• Незалежний практикуючий консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку
• Сертифікований тренер і експерт з питань податкового та фінансового планування
• Директор консалтингової компанії «ВЕЛНІ»
• Автор публікацій з питань економіки, фінансів, обліку та оподаткування
• 19 років досвіду податкового, фінансового та економічного консалтингу

Програма

1. Що таке фінансовий моніторинг насправді

• Закон № 361 та підзаконні акти — що зобов’язані робити банки
• чим фінмоніторинг відрізняється від податкового контролю
• хто приймає рішення про зупинення операцій
• чому пояснення «ми завжди так працювали» більше не працює

2. Хто контролює ваші гроші

• банк як суб’єкт первинного фінмоніторингу
• НБУ як регулятор
• держфінмоніторинг — що і кому передає
• чи потрапляє інформація до ДПС, БЕБ, правоохоронних органів
• коли банківський запит перетворюється на податковий ризик

3. Кого перевіряють найчастіше

• ФОП з масовими надходженнями
• нові ТОВ з великими оборотами
• компанії з різким ростом доходу
• бізнес із готівковими операціями
• операції з нерезидентами
• групи компаній із активними внутрішніми переказами

4. Які операції у 2026 році вважаються підозрілими

• дроблення платежів
• перекази на особисті картки
• різкі збільшення або зменшення обсягу готівки
• різкі зміни обсягу надходжень на рахунок
• виплата дивідендів без логіки фінрезультату
• операції, що не відповідають КВЕДам
• системні платежі від фізичних осіб
• невідповідність обороту податковому навантаженню
• розбір реальних кейсів блокування

5. Як податкова бачить рух коштів фізичних осіб

• банківська таємниця: коли вона перестає бути абсолютною гарантією
• підстави розкриття інформації відповідно до ПКУ
• запити ДПС до банків щодо руху коштів фізичних осіб
• передача інформації суб’єктами фінансового моніторингу
• обмін даними між банками, ДПС, Держфінмоніторингом, правоохоронними органами
• аналіз оборотів через банківські установи
• співставлення надходжень із податковою звітністю
• виявлення системності продажів та непрямі методи контролю доходів

6. NovaPay, маркетплейси та платіжні сервіси: як формується ризик

• NovaPay як фінансова компанія: перекази за накладеними платежами, часті надходження від різних осіб, системність операцій, регулярність продажів через маркетплейси
• коли виникає ризик: продаж товарів без реєстрації ФОП, значні обороти без декларування, дроблення платежів, масові перекази «на особисту картку для зручності», невідповідність стилю життя задекларованим доходам
• практичні кейси 2025–2026: Instagram-продажі без реєстрації, регулярні накладені платежі через NovaPay, родинні перекази, які стали об’єктом аналізу

7. Запити ДПС фізособам: як діяти та які наслідки

• вимога надати пояснення щодо джерел доходів
• вимога подати декларацію
• запит щодо здійснення підприємницької діяльності без реєстрації
• камеральні перевірки за непрямими даними

• чи обов’язково відповідати
• які документи можна вимагати від ДПС
• як формувати обґрунтоване пояснення
• коли залучати податкового консультанта
• типові помилки, які погіршують ситуацію

8. Коли і чому приходить запит банку

• при відкритті рахунку
• при зміні обороту
• після великої транзакції
• при повторних однотипних операціях
• при операціях з ризиковими країнами
• при ознаках дроблення бізнесу

• що зазвичай вимагають: договори, первинні документи, підтвердження походження коштів, структуру власності, економічну суть операції

9. Як правильно відповідати на запит

• чому не можна відповідати емоційно
• структура юридично безпечної відповіді
• які документи реально переконують банк
• як підтвердити ділову мету
• що робити, якщо операцію вже зупинено
• алгоритм: аналіз – ризик – доказова база – формалізація відповіді

10. Що буде, якщо проігнорувати запит

• блокування рахунку
• призупинення операцій
• розірвання договору з банком
• передача інформації до Держфінмоніторингу
• ризик податкової перевірки
• репутаційні втрати

11. ФОП і фінмоніторинг — де найбільше помилок

• прийом коштів на особисту картку
• перекази між власними рахунками як тригер для банку
• масові зарахування від фізосіб
• дроблення обороту
• невідповідність реального доходу задекларованому
• відсутність витрат

12. Дивіденди, великі виплати та фінмоніторинг

• виплата дивідендів і питання походження коштів
• різкий рух коштів між пов’язаними компаніями
• внутрішні фінансові операції в групі

13. Як підготувати бізнес до фінмоніторингу 2026

• прозора структура власності
• логічна фінансова модель
• документальне підтвердження кожної операції
• контроль за рухом коштів
• внутрішній аудит ризикових операцій
• чек-лист безпечного бізнесу.

14. Відповідальність і реальні наслідки

• фінансова
• адміністративна
• кримінальна
• блокування діяльності
• сценарії розвитку подій: від простого запиту до повної зупинки рахунку

15. Чи потрібно реєструватись суб’єктом первинного фінмоніторингу бухгалтеру, податковому консультанту

16. Річний звіт 2-фінмон: хто, коли подає, відповідальність

Вартість

Вартість - 3900 грн 2960 грн (тільки до 17.03.2026 р. включно)

Сформувати рахунок        Оплатити карткою