Организатор:

Дата и время проведения:

4 декабря 2018 года 

​

Лектор

Козлова Марина Евгеньевна

Бизнес-тренер, практикующий аудитор, консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий Украины и Российской Федерации. Сертифицированный преподаватель Института Профессиональных Финансовых Менеджеров по международной программе МСФО и Европейской Школы Стратегического Менеджмента. 

Программа вебинара

1. Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений: 

• когда изменения вступают в силу?
• что такое налоговый номер налогоплательщика? – разъяснение от ГФС; 
• «опис (номенклатура)»;
• новая графа 11 «сумма НДС»;
• составляем РК на изменение количества/стоимости или на возврат товаров/предоплаты: что изменилось? 
• сводные НН;
• ошибки в заглавной части НН: как составить РК?
• отмена лишних «ошибочных» НН;
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.);
• если в налоговой накладной на «входе-выходе» есть отличия.

2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки;
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС;
• как правильно заполнить расчет корректировки на изменение номенклатуры? 

3. Отдельные НДС-операции:

• ГФС о бестоварности хозяйственных операций, практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы;
• обычные цены при передаче имущества в аренду;
• обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг;
• уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС; 
• учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом;
• возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита;
• уценка запасов, позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки;
• определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции;
• бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств;
• бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства;
• перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки;
• простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии;
• ликвидация ОС;
• ремонт автомобиля за счет страховой компании;
• ремонт арендованных ОС;
• ошибочные оплаты;
• офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат.

4. Декларация по НДС:

• подаем УР: тонкости СЭА.

5. Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы:

• сроки подачи и ответственность;
• экспорт;
• металлолом, макулатура;
• путевки;
• как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.

5. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности:

• сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн;
• проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год;
• связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности;
• виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль;
• МНМА и их судьба в приложении РІ, – консультируют налоговики;
• основные средства (эксплуатация полностью самортизированных ОС; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств);
• рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", рекламные расходы;
• сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков;
• задолженности "проблемных" банков;
• помощь неприбыльным организациям;
• безвозвратная финансовая помощь;
• примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации.

6. Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль:

• обязательно ли проводить годовую инвентаризацию;
• объекты, которые подлежат инвентаризации;
• сроки проведения инвентаризации;
• инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа.

8. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия:

• рекомендации к составлению;
• влияние на налоговый учет.

 Зарегистрироваться на вебинар  

Стоимость вебинара