Щоб дати усім суб’єктам первинного фінансового моніторингу час для організаційних заходів, необхідних для впровадження механізму повідомлення держателя ЄДР про виявлення розбіжностей у відомостях про кінцевого бенефіціарного власника та структури власності юридичної особи, Міністерством юстиції видано накази про зміни у своїх рішеннях.

Завдяки цьому відтерміновано до 1 квітня 2024 року впровадження:

– Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи;

– Порядку передачі держателем Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань інформації про розбіжності між відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки юридичної особи, та відповідними відомостями, розміщеними в зазначеному реєстрі, та про суб’єкта первинного фінансового моніторингу, яким виявлено такі розбіжності, до спеціально уповноваженого органу.

Тепер указані порядки повинні запрацювати аж з 1 квітня 2024 року.

Згідно з Порядком повідомлення суб’єкт первинного фінансового моніторингу (СПФМ) буде повідомляти про виявлення розбіжностей між отриманими ним в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності клієнта (зокрема, про виявлення неповноти, неточностей чи помилок в інформації про кінцевого бенефіціарного власника або про структуру власності такого клієнта, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань). Зробити це слід протягом 10 робочих днів з дня виявлення розбіжностей.

А Мін’юст як держатель ЄДР буде передавати інформацію про такого суб’єкта первинного фінансового моніторингу та виявлені ним розбіжності до спеціально уповноваженого органу.

Повідомлення про виявлення розбіжностей слід оформляти у форматі .xls за визначеною Порядком № 2542/5 формою, воно підписується особисто СПФМ шляхом накладення електронного підпису. До Повідомлення СПФМ додаватиме скановані копії відповідних матеріалів та документів (у разі їх наявності), заархівовані в один файл для кожного запису повідомлення. Повідомлення разом зі сканованими копіями відповідних матеріалів та документів (у разі їх наявності) будуть надсилати Міністерству юстиції України у вигляді заархівованої теки, яка захищається шляхом її направленого шифрування з використанням сертифіката шифрування отримувача, який Міністерство юстиції України разом з адресою електронної пошти для отримання таких повідомлень розміщує на офіційному вебсайті.

Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!