Організатор:
Програма
ПЛАТНИКИ ПОДАТКУ, ОБ'ЄКТ ОПОДАТКУВАННЯ, БАЗА ОПОДАТКУВАННЯ
- Платники податку на додану вартість
- Реєстрація платника ПДВ: добровільна та обов'язкова реєстрація, перехід на спрощену систему оподаткування
- Анулювання реєстрації платника: добровільна, за рішенням ДПС
- Об'єкт оподаткування ПДВ: правила визначення
- База оподаткування: що включається у договірну вартість
- Види операцій: оподатковувані, звільнені від ПДВ, необ'єктні
- Ставки ПДВ та операції за різними ставками
7 лекцій
Онлайн-заняття
Відповіді на запитання
Домашнє завдання із розбором рішень
Тести за модулем
Підбірка необхідних документів
ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
- Податкові зобов'язання та дата їх виникнення
- Правило касового методу
- Виникнення податкових зобов'язань у послугах від нерезидента
- Мінімальна база оподаткування ПДВ
- Порядок визначення бази оподаткування в різних операціях: основні засоби, ТМЦ, металобрухт, втрати, безкоштовні передачі, списання заборгованості, посередницькі послуги, перевезення, транспортно-експедиторські послуги, будівництво та ін)
- ПДВ-зобов'язання в ЗЕ-операціях: переміщення товару через кордон (експорт, тимчасове вивезення товару, реімпорт, реекспорт), експорт послуг
- ПДВ-зобов'язання при переході на спрощену систему та при відмові від неї
- ПДВ-зобов'язання у «неплатників»
- Особливості визначення податкових зобов'язань при анулюванні реєстрації
- Правила складання та порядок заповнення податкових накладних
- Правила складання та порядок заповнення розрахунків-коригування до податкових накладних
- Терміни реєстрації податкових накладних та розрахунків-коригувань
- Наслідки нереєстрації та несвоєчасної реєстрації ПН/РК
- Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію та її відсутність
14 лекцій
Онлайн-заняття
Відповіді на запитання
Домашнє завдання із розбором рішень
Тести за модулем
Підбірка необхідних документів
ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ
- Дата виникнення права на податковий кредит
- Первинні документи, які підтверджують податковий кредит
- Помилки в первинних документах, які впливають на податковий кредит
- Документи-замінники, які дають право на податковий кредит
- Податковий кредит в різних операціях
- Терміни використання права на податковий кредит
- Податковий кредит і помилки в податкових накладних/розрахунках коригування
- Податковий кредит в послугах від нерезидента
- Податковий кредит при імпорті товарів
- Порядок коригування податкового кредиту
- Податковий кредит за операціями негосподарської діяльності, звільнених від оподаткування, необ'єктних
- Пропорційне віднесення сум податку до податкового кредиту: розрахунок коефіцієнта, річний перерахунок
- ПДВ-кредит при переході на спрощену систему та при відмові від неї
- Особливості визначення податкового кредиту при анулюванні реєстрації
14 лекцій
Онлайн-заняття
Відповіді на запитання
Домашнє завдання із розбором рішень
Тести за модулем
Підбірка необхідних документів
СИСТЕМА ЕЛЕКТРОННОГО АДМІНІСТРУВАННЯ
- Система електронного адміністрування з ПДВ: правила, складові
- ПДВ-рахунок в СЕА: види рахунків, поповнення, розрахунки, повернення коштів
- Формула реєстрації ПН/РК в СЕА, перший реєстраційний ліміт
- Другий реєстраційний ліміт: правила формування, можливості використання
- Зміна реєстраційних лімітів: при реєстрації ПН/РК, уточненнях в Деклараціях
- Електроний кабінет платника ПДВ
6 лекцій
Онлайн-заняття
Відповіді на запитання
Домашнє завдання із розбором рішень
Тести за модулем
Підбірка необхідних документів
ЗУПИНКА, БЛОКУВАННЯ ТА ВІДНОВЛЕННЯ РЕЄСТРАЦІЇ ПН/РК
- Автоматизований моніторинг відповідності податкових накладних/розрахунків коригування критеріям оцінки ступеня ризиків
- Зупинка та блокування податкових накладних/розрахунків коригування: алгоритми, причини
- Таблиця даних платника: правила заповнення та подання
- Відновлення реєстрації ПН/РК: правила подання Пояснення та Скарги, терміни, пакет документів
- Ризиковий платник: критерії, причини виникнення
- Зняття статусу ризиковий платник: алгоритм, пакет документів
6 лекцій
Онлайн-заняття
Відповіді на запитання
Домашнє завдання із розбором рішень
Тести за модулем
Підбірка необхідних документів
ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ
- Порядок подання звітності та сплати ПДВ
- Перевірка даних бухгалтерського обліку перед складанням Декларації з ПДВ
- Несвоєчасно зареєстровані податкові накладні/розрахунки коригування в Декларації
- Порядок заповнення додатків до Декларації з ПДВ
- Порядок заповнення Декларації з ПДВ при річному перерахунку
- Порядок заповнення Декларації при від'ємному значенні ПДВ
- Порядок заповнення Декларації з ПДВ при бюджетному відшкодуванні
- Порядок заповнення і подання уточнюючої Декларації з ПДВ
- Штрафні санкції за помилки у звітності з ПДВ
9 лекцій
Онлайн-заняття
Відповіді на запитання
Домашнє завдання із розбором рішень
Тести за модулем
Підбірка необхідних документів
Онлайн-курс складається з:
Онлайн-школа. ПДВ від А до Я обновлено: 21 Листопада, 2022 автором:
Онлайн-школа. ПДВ від А до Я
