Документ:
постанова КМУ “Про затвердження Порядку здійснення нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення за діяльністю суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснюють Міністерство фінансів, Міністерство юстиції, Міністерство цифрової трансформації” від 16.06.2023 р. № 662 (далі – Порядок № 662)
Кому читати:
суб’єктам первинного фінансового моніторингу (СПФМ), що підконтрольні Мінфіну, Мін’юсту та Мінцифрі
Що сталося:
визначено порядок контролю за дотриманням СПФМ фінмоніторингового законодавства
Набирає чинності:
04.07.2023
Питання контролю за фінансовими операціями нині також є частиною захисту нашої держави від терористів. Тому кожен із регуляторів у цій сфері намагається робити все від нього залежне. Та контролювати порушення регулятори також мають у межах законодавства. Зокрема, Мінфін, Мін’юст і Мінцифри повинні проводити перевірки відповідно до затвердженого коментованим документом порядку.
Зазначена трійка регуляторів може проводити перевірки як окремо, так і спільно. Деталі спільних перевірок вони погоджують між собою (п. 13 Порядку № 662).
Загалом, нагляд за СПФМ у сфері запобігання та протидії здійснюють з урахуванням ризик-орієнтованого підходу. Власне ризик-профіль СПФМ і буде головним орієнтиром під час планування та проведення перевірок.
Головні ж принципи контролю такі:
З документа
1) зосередження на результаті – чітке визначення суб’єктами державного фінансового моніторингу цілі нагляду (контролю) у сфері запобігання та протидії щодо суб’єктів первинного фінансового моніторингу, яка дасть змогу сформувати підхід до визначення виду та механізму наглядового заходу;
2) відповідності ризикам – узгодження обраного виду заходу нагляду (контролю) у сфері запобігання та протидії із розумінням суб’єктами державного фінансового моніторингу характеру та рівня ризиків, яких зазнають суб’єкти первинного фінансового моніторингу;
3) ефективності – отримання ефективних результатів відповідно до задіяних ресурсів та постійне удосконалення процедур здійснення заходів нагляду (контролю) у сфері запобігання та протидії;
4) динамічності та реагування – здійснення своєчасних і гнучких заходів реагування на виявлені ризики, адаптація системи нагляду до нових ризиків;
5) пропорційності – визначення інтенсивності заходів нагляду (контролю) у сфері запобігання та протидії (періодичності перевірок), що передбачає фокусування нагляду за тими суб’єктами первинного фінансового моніторингу, що мають більший масштаб діяльності та вищий рівень ризику в діяльності, яку провадять суб’єкти первинного фінансового моніторингу.
(п. 6 Порядку № 662)
Безпосередньо контрольні заходи передбачають такі види перевірок:
<…>
Джерело: Інтерактивна бухгалтерія – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку:
