ДПС наголошує, що неподання банкам документів для валютного контролю за експортом/імпортом є підставою для позапланової перевірки суб’єкта господарювання. Про які саме документи йдеться та як НБУ інформує ДПС про порушників, поговоримо далі.
ДПСУ нещодавно роз’яснювала, що ненадання резидентами до банківської установи повного пакета документів за здійсненими операціями з експорту та імпорту товарів та актуальних даних є обов’язковою підставою для проведення органами ДПС документальних позапланових перевірок.
Своєчасне надання резидентами до банківської установи необхідних документів про зовнішньоекономічні операції зменшить кількість повідомлень НБУ про факти порушень та, як наслідок, зменшить кількість перевірок суб’єктів ЗЕД.
З’ясуймо, про які документи йдеться та чи справді податкові органи обов’язково прийдуть із перевіркою до порушників.
Запрошуємо на вебінар “Все про ФОП: доходи, перехідні операції, розрахунки, РРО, благодійність, ПДВ, валюта”
Кого стосуються валютний нагляд та штрафи за його порушення?
Є певний поріг, після якого сума порушення починає цікавити НБУ та податківців. Наразі відповідно до Закону про фінмоніторинг незначною вважається сума в межах 400 тис. грн.
А самим порушенням строків розрахунків вважається, по суті, затримка валюти за кордоном.
Тобто контролюється своєчасність отримання товарів за зробленими передплатами іноземному постачальникові, а також своєчасність надходження виручки від експорту товарів іноземному покупцю.
<…>
Джерело: Дебет-Кредит – не забудьте оформити передплату на улюблене видання!
Щоб БЕЗКОШТОВНО отримати доступ до повного текста статті заповніть, будь ласка, заявку: